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原標題:萬家科技創新混合 : 萬家科技創新混合型證券投資基金托管協議


萬家科技創新混合型證券投資基金
托管協議


基金管理人︰萬家基金管理有限公司
基金托管人︰中國股份有限公司

二零一九年十二月


目 錄

一、基金托管協議當事人 ................................. 3
二、基金托管協議的依據、目的和原則...................... 4
三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查 .............. 4
四、基金管理人對基金托管人的業務核查.................... 9
五、基金財產的保管 ..................................... 9
六、指令的發送、確認及執行 ............................ 11
七、交易及清算交收安排 ................................ 13
八、基金資產淨值計算和會計核算 ........................ 17
九、基金收益分配 ...................................... 20
十、基金信息披露 ...................................... 21
十一、基金費用 ........................................ 22
十二、基金份額持有人名冊的保管 ........................ 24
十三、基金有關文件檔案的保存 .......................... 24
十四、基金管理人和基金托管人的更換..................... 24
十五、禁止行為 ........................................ 26
十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算 ............. 27
十七、違約責任 ........................................ 28
十八、爭議解決方式 .................................... 29
十九、托管協議的效力 .................................. 29
二十、其他事項 ........................................ 29
二十一、托管協議的簽訂 ................................ 29


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鑒于萬家基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立並有效存續的有限
責任公司,按照相關法律法規的規定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬募集
發行萬家科技創新混合型證券投資基金;

鑒于中國股份有限公司系一家依照中國法律合法成立並有效存續的
銀行,按照相關法律法規的規定具備擔任基金托管人的資格和能力;

鑒于萬家基金管理有限公司擬擔任萬家科技創新混合型證券投資基金的基金
管理人,中國股份有限公司擬擔任萬家科技創新混合型證券投資基金的
基金托管人;

為明確萬家科技創新混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間的
權利義務關系,特制訂本托管協議;

除非另有約定,《萬家科技創新混合型證券投資基金基金合同》(以下簡稱“基
金合同”)中定義的術語在用于本托管協議時應具有相同的含義;若有抵觸應以《基
金合同》為準,並依其條款解釋。


一、基金托管協議當事人

(一)基金管理人
名稱︰萬家基金管理有限公司
注冊地址︰中國(上海)自由貿易試驗區浦電路 360號8層(名義樓層 9層)
辦公地址︰中國(上海)自由貿易試驗區浦電路 360號8層(名義樓層 9層)
郵政編碼︰200122
法定代表人︰方一天
成立日期︰2002年8月23日
批準設立機關及批準設立文號︰中國證監會證監基金字【2002】44號
組織形式︰有限責任公司
注冊資本︰參億元人民幣
存續期間︰持續經營
經營範圍︰基金募集、基金銷售、資產管理和中國證監會許可的其他業務。


(二)基金托管人
名稱︰中國股份有限公司
注冊地址︰北京市東城區建國門內大街 69號
辦公地址︰北京市西城區復興門內大街 28號凱晨世貿中心東座九層
郵政編碼︰100031
法定代表人︰周慕冰
成立時間︰2009年1月15日
基金托管資格批準文號︰中國證監會證監基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號︰中國銀監會銀監復[2009]13號
注冊資本︰34,998,303.4萬元人民幣
存續期間︰持續經營
經營範圍︰吸收公眾存款;發放短期、中期、長期貸款;辦理國內外結算;

辦理票據承兌與貼現;發行金融債券;代理發行、代理兌付、承銷政府債券;買

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賣政府債券、金融債券;從事同業拆借;買賣、代理買賣外匯;結匯、售匯;從
事銀行卡業務;提供信用證服務及擔保;代理收付款項及代理保險業務;提供保
管箱服務;代理資金清算;各類匯兌業務;代理政策性銀行、外國政府和國際金
融機構貸款業務;貸款承諾;組織或參加銀團貸款;外匯存款;外匯貸款;外匯
匯款;外匯借款;發行、代理發行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券;
外匯票據承兌和貼現;自營、代客外匯買賣;外幣兌換;外匯擔保;資信調查、
咨詢、見證業務;企業、個人財務顧問服務;客戶交易結算資金存管業
務;證券投資基金托管業務;企業年金托管業務;產業投資基金托管業務;合格
境外機構投資者境內證券投資托管業務;代理開放式基金業務;電話銀行、手機
銀行、網上務;金融衍生產品交易業務;經國務院監督管理機構等
監管部門批準的其他業務。


二、基金托管協議的依據、目的和原則

(一)訂立托管協議的依據

本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等
有關法律法規、《基金合同》及其他有關規定制訂。


(二)訂立托管協議的目的

訂立本協議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、淨值計算、收益分配、信息披露及相互監督等相關事宜中的權利義務
及職責,確保基金財產的安全,保護基金份額持有人的合法權益。


(三)訂立托管協議的原則

基金管理人和基金托管人本著平等自願、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則,經協商一致,簽訂本協議。


三、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金
投資範圍、投資對象進行監督。《基金合同》明確約定基金投資風格或證券選擇標
準的,基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池,以便基金托管
人運用相關技術系統,對基金實際投資是否符合《基金合同》關于證券選擇標準
的約定進行監督,對存在疑義的事項進行核查。


本基金主要投資具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行上市的股票
(包含主板、中小板、創業板、科創板及其他經中國證監會核準上市的股票)、股
指期貨、國債期貨、股票期權以及債券(包括國債、金融債、央行票據、地方政
府債、企業債、、可交換券、可轉換券(含可分離交易可轉
債)、中期票據、短期融資券、超短期融資券、次級債等)、資產支持證券、債券
回購、銀行存款、同業存單、貨幣市場工具等金融工具及法律法規或中國證監會
允許基金投資的其他金融工具(但須符合中國證監會的相關規定)。


本基金可參與融資業務。


如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當
程序後,可以將其納入投資範圍。基金的投資組合比例為︰本基金股票資產佔基

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金資產的比例為60%-95%,其中投資于科技創新主題的股票應滿足科技創及
子行業的定位要求且佔非現金資產的比例不低于80%;每個交易日日終在扣除股票
期權、股指期貨和國債期貨合約需繳納的交易保證金後,保持不低于基金資產淨
值5%的現金或者到期日在一年以內的政府債券。其中,現金類資產不包括結算備
付金、存出保證金、應收申購款等。


(二)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金
投資、融資比例進行監督。基金托管人按下述比例和調整期限進行監督︰

1. 本基金股票資產佔基金資產的比例為60%-95%,其中投資于科技創新主題
的股票應滿足科技創及子行業的定位要求且佔非現金資產的比例不低于
80%;
2. 每個交易日日終在扣除股票期權、股指期貨和國債期貨合約需交納的交易
保證金後,保持不低于基金資產淨值 5%的現金或者到期日在一年以內的政府債
券,其中,現金類資產不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等;
3. 本基金參與融資業務,在任何交易日日終,持有的融資買入股票與其他有
價證券市值之和,不得超過基金資產淨值的95%;
4. 本基金持有一家公司發行的證券,其市值不超過基金資產淨值的10%;
5. 本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發行
的證券,不超過該證券的10%;
6. 本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例,不得超過基金
資產淨值的10%;
7. 本基金持有的全部資產支持證券,其市值不得超過基金資產淨值的20%;
8. 本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例,不得超過該資
產支持證券規模的10%;
9. 本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權
益人的各類資產支持證券,不得超過其各類資產支持證券合計規模的10%;
10. 本基金應投資于信用級別評級為 BBB以上(含BBB)的資產支持證券。基金
持有資產支持證券期間,如果其信用等級下降、不再符合投資標準,應在評級報
告發布之日起 3個月內予以全部賣出;
11. 基金財產參與股票發行申購,本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產,本基金所申報的股票數量不超過擬發行股票公司本次發行股票的總量;
12. 本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金
資產淨值的40%;進入全國銀行間同業市場進行債券回購的最長期限為 1年,債券
回購到期後不得展期;
13. 本基金參與股指期貨、國債期貨交易,需遵循下述投資比例限制︰
本基金在任何交易日日終,持有的買入股指期貨合約價值不得超過基金資產
淨值的10%;在任何交易日日終,持有的買入股指期貨及國債期貨合約價值與有價
證券市值之和,不得超過基金資產淨值的95%,其中,有價證券指股票、債券(不
含到期日在一年以內的政府債券)、資產支持證券、買入返售金融資產(不含質押
式回購)等;在任何交易日終,持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有
的股票總市值的20%;本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值,
合計(軋差計算)佔基金資產的比例應當符合《基金合同》關于股票投資比例的
有關規定;在任何交易日內交易(不包括平倉)的股指期貨合約的成交金額不得超
過上一交易日基金資產淨值的20%;

基金在任何交易日日終,持有的買入國債期貨合約價值,不得超過基金資產

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淨值的15%;基金在任何交易日日終,持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%;基金所持有的債券(不含到期日在一年以內的政府債券)
市值和買入、賣出國債期貨合約價值,合計(軋差計算)應當符合基金合同關于
債券投資比例的有關約定;基金在任何交易日內交易(不包括平倉)的國債期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產淨值的30%;

14. 本基金參與股票期權交易,應當符合下列要求;因未平倉的期權合約支
付和收取的權利金總額不得超過基金資產淨值的10%;開倉賣出認購期權的,應持
有足額標的證券;開倉賣出認沽期權的,應持有合約行權所需的全額現金或交易
所規則認可的可沖抵期權保證金的現金等價物;未平倉的期權合約面值不得超過
基金資產淨值的20%。其中,合約面值按照行權價乘以合約乘數計算;
15. 本基金基金資產總值不超過基金資產淨值的140%;
16. 本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金(包括開放
式基金以及處于開放期的定期開放基金)持有一家上市公司發行的可流通股票,
不得超過該上市公司可流通股票的15%;本基金管理人管理且由本基金托管人托管
的全部投資組合持有一家上市公司發行的可流通股票,不得超過該上市公司可流
通股票的30%;
17. 本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產淨值的
15%,因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規模變動等基金管理人之外的因
素致使基金不符合該比例限制的,基金管理人不得主動新增流動性受限資產的投
資;
18. 本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資範圍保
持一致;
19.本基金持有的所有流通受限證券,其公允價值不得超過本基金資產淨值的
15%;本基金持有的同一流通受限證券,其公允價值不得超過本基金資產淨值的
10%;
20.法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。

除上述2、10、17、18情形之外,因證券、期貨市場波動、證券發行人合並、
基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規定投資比
例的,基金管理人應當在 10個交易日內進行調整,但中國證監會規定的特殊情形
及法律法規另有規定的除外。


基金管理人應當自基金合同生效之日起 6個月內使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內,基金的投資範圍、投資策略應當符合基金
合同的約定。基金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。


本基金在開始進行期貨投資之前,應與基金托管人、期貨公司三方一同就期
貨開戶、清算、估值、交收等事宜另行簽署《期貨投資托管操作三方備忘錄》。


(三)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對本托
管協議第十五條第十二款基金投資禁止行為通過事後監督方式進行監督。


基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或
者從事其他重大關聯交易的,應當符合基金的投資目標和投資策略,遵循基金份
額持有人利益優先的原則,防範利益沖突,相關交易必須事先得到基金托管人的
同意,並履行信息披露義務。


(四)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金

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管理人參與銀行間債券市場進行監督。基金管理人應在基金投資運作之前向基金
托管人提供符合法律法規及行業標準的、經慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單,並約定各交易對手所適用的交易結算方式。基金管理人應
嚴格按照交易對手名單的範圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監督
基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理
人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新,新名單確定
前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易,仍應按照協議進行結算。

如基金管理人根據市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方
式的,應向基金托管人說明理由,並在與交易對手發生交易前 3個工作日內與基
金托管人協商解決。


基金管理人負責對交易對手的資信控制,按銀行間債券市場的交易規則進行
交易,並負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失,基金托管人不承
擔由此造成的任何法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管
理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的,基金管理人可以對
相應損失先行予以承擔,然後再向相關交易對手追償。基金托管人則根據銀行間
債券市場成交單對合同履行情況進行監督。如基金托管人事後發現基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時,基金托管人應及時提醒基金
管理人,基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。


(五)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金
管理人投資流通受限證券進行監督。


基金管理人投資流通受限證券,應事先根據中國證監會相關規定,明確基金
投資流通受限證券的比例,制訂嚴格的投資決策流程和風險控制制度,防範流動
性風險、法律風險和操作風險等各種風險。基金托管人對基金管理人是否遵守相
關制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例等的情況進行監督。


1.本基金投資的流通受限證券須為經中國證監會批準的非公開發行股票、公
開發行股票網下配售部分等在發行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括
由于發布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發行未上市證券、回購交易
中的質押券等流通受限證券。本基金不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。

本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結算有限責任公司或中央
國債登記結算有限責任公司負責登記和存管,並可在證券交易所或全國銀行間債
券市場交易的證券。


本基金投資的流通受限證券應保證登記存管在本基金名下,基金管理人負責
相關工作的落實和協調,並確保基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產
生的流通受限證券登記存管問題,造成基金托管人無法安全保管本基金資產的責
任與損失,及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責任及損失,由基金管
理人承擔。


本基金投資流通受限證券,不得預付任何形式的保證金。


2.基金管理人投資非公開發行股票,應制訂流動性風險處置預案並經其董事
會批準。風險處置預案應包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資
比例限制失調、基金流動性困難以及相關損失的應對解決措施,以及有關異常情
況的處置。基金管理人應在首次投資流通受限證券前向基金托管人提供基金投資
非公開發行股票相關流動性風險處置預案。

基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責,確保對相關風險
采取積極有效的措施,在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如因基

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金巨額贖回或市場發生劇烈變動等原因而導致基金現金周轉困難時,基金管理人
應保證提供足額現金確保基金的支付結算,並承擔所有損失。對本基金因投資流
通受限證券導致的流動性風險,基金托管人不承擔任何責任。如因基金管理人原
因導致本基金出現損失致使基金托管人承擔連帶賠償責任的,基金管理人應賠償
基金托管人由此遭受的損失。


3.本基金投資非公開發行股票,基金管理人應至少于投資前三個工作日向基
金托管人提交有關書面資料,並保證向基金托管人提供的有關資料真實、準確、
完整。有關資料如有調整,基金管理人應及時提供調整後的資料。上述書面資料
包括但不限于︰
(1)中國證監會批準發行非公開發行股票的批準文件。

(2)非公開發行股票有關發行數量、發行價格、鎖定期等發行資料。

(3)非公開發行股票發行人與中國證券登記結算有限責任公司或中央國債登
記結算有限責任公司簽訂的證券登記及服務協議。

(4)基金擬認購的數量、價格、總成本、賬面價值。

4.基金管理人應在本基金投資非公開發行股票後兩個交易日內,在中國證監
會指定媒介披露所投資非公開發行股票的名稱、數量、總成本、賬面價值,以及
總成本和賬面價值佔基金資產淨值的比例、鎖定期等信息。

本基金有關投資流通受限證券比例如違反有關限制規定,在合理期限內未能
進行及時調整,基金管理人應在兩個工作日內編制臨時報告書,予以公告。


5.基金托管人根據有關規定有權對基金管理人進行以下事項監督︰
(1)本基金投資流通受限證券時的法律法規遵守情況。

(2)在基金投資流通受限證券管理工作方面有關制度、流動性風險處置預案
的建立與完善情況。

(3)有關比例限制的執行情況。

(4)信息披露情況。

6.相關法律法規對基金投資流通受限證券有新規定的,從其規定。

(六)基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金
資產淨值計算、基金份額淨值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進
行監督和核查。


(七)基金托管人發現基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規、《基金合同》和本托管協議的規定,應及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協助基金托管人的監督
和核查。基金管理人收到書面通知後應在下一工作日前及時核對並以書面形式給
基金托管人發出回函,就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,說明違規原因及糾
正期限,並保證在規定期限內及時改正。在上述規定期限內,基金托管人有權隨
時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的
違規事項未能在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。


(八)基金管理人有義務配合和協助基金托管人依照法律法規、《基金合同》
和本托管協議對基金業務執行核查。對基金托管人發出的書面提示,基金管理人
應在規定時間內答復並改正,或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證;對基金托
管人按照法律法規、《基金合同》和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監
督報告的事項,基金管理人應積極配合提供相關數據資料和制度等。


(九)若基金托管人發現基金管理人依據交易程序已經生效的指令違反法律、

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行政法規和其他有關規定,或者違反《基金合同》約定的,應當立即通知基金管
理人,由此造成的損失由基金管理人承擔。


(十)基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
同時通知基金管理人限期糾正,並將糾正結果報告中國證監會。基金管理人無正
當理由,拒絕、阻撓對方根據本托管協議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等
手段妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的,基
金托管人應報告中國證監會。


四、基金管理人對基金托管人的業務核查

(一)基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產淨值和基金份額淨值、根據基金管理人指
令辦理清算交收、相關信息披露和監督基金投資運作等行為。


(二)基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協議及其他有關規定時,應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知後應及時核對並以書面形式給基金管
理人發出回函,說明違規原因及糾正期限,並保證在規定期限內及時改正。在上
述規定期限內,基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正。

基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于︰提交相關資料以
供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人並
改正。


(三)基金管理人發現基金托管人有重大違規行為,應及時報告中國證監會,
同時通知基金托管人限期糾正,並將糾正結果報告中國證監會。基金托管人無正
當理由,拒絕、阻撓對方根據本協議規定行使監督權,或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的,基金管
理人應報告中國證監會。


五、基金財產的保管

(一)基金財產保管的原則

1.基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。

2.基金托管人應安全保管基金財產。

3.基金托管人按照規定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶。

4.基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,確保基金財產的完整
與獨立。

5.基金托管人按照《基金合同》和本協議的約定保管基金財產,如有特殊情
況雙方可另行協商解決。基金托管人未經基金管理人的指令,不得自行運用、處
分、分配本基金的任何資產(不包含基金托管人依據中國證券登記結算有限責任
公司結算數據完成場內交易交收、開戶銀行或交易/登記結算機構扣收交易費、結
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算費和賬戶維護費等費用)。


6.對于因為基金投資產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期並通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的,基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的,基金
管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失,基金托管人對此不承擔任何責
任。

7.除依據法律法規和《基金合同》的規定外,基金托管人不得委托第三人托
管基金財產。

(二)基金募集期間及募集資金的驗資

1.基金募集期間募集的資金應存于基金管理人在基金托管人的營業機構開立
的“基金募集專戶”。該賬戶由基金管理人開立並管理。

2.基金募集期滿或基金停止募集時,募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數符合《基金法》、《運作辦法》等有關規定後,基金管理人應
將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶,同時在規定時
間內,聘請具有從事證券、期貨相關業務資格的會計師事務所進行驗資,出具驗
資報告。出具的驗資報告由參加驗資的 2名或 2名以上中國注冊會計師簽字方為
有效。

3.若基金募集期限屆滿,未能達到《基金合同》生效的條件,由基金管理人
按規定辦理退款等事宜。

(三)基金銀行賬戶的開立和管理

1.基金托管人應以基金的名義在其營業機構開立基金的銀行賬戶,並根據基
金管理人合法合規的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保
管和使用。

2.基金銀行賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶;亦不得使用基金
的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。

3.基金銀行賬戶的開立和管理應符合監督管理機構的有關規定。

4.在符合法律法規規定的條件下,基金托管人可以通過基金托管人專用賬戶
辦理基金資產的支付。

(四)基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理

1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與基
金聯名的證券賬戶。

2.基金證券賬戶的開立和使用,僅限于滿足開展本基金業務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶,亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業務以外的活動。

3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責,賬戶資產的
管理和運用由基金管理人負責。

證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付,待托管產品啟始運營後,基金管理人
可向基金托管人發送劃款指令,將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金
管理人。


4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結
算備付金賬戶,並代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一
級法人清算工作,基金管理人應予以積極協助。結算備付金、結算保證金、交收
資金等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定以及基金管理人與基金
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托管人簽署的《托管銀行證券資金結算協議》執行。


5.賬戶注銷時,由基金管理人依據中國證券登記結算公司相關規定,委托有
交易關系的負責辦理。銷戶完成後,基金管理人需將相關證明提供至基
金托管人。賬戶注銷期間如需基金托管人提供配合的,基金托管人應予以配合。

6.若中國證監會或其他監管機構在本托管協議訂立日之後允許基金從事其他
投資品種的投資業務,涉及相關賬戶的開立、使用的,若無相關規定,則基金托
管人比照上述關于賬戶開立、使用的規定執行。

(五)債券托管專戶的開設和管理

《基金合同》生效後,基金管理人負責以基金的名義申請並取得進入全國銀
行間同業拆借市場的交易資格,並代表基金進行交易;基金托管人根據中國人民
銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規定,在銀行間市場登記結算機構開立債
券托管賬戶,持有人賬戶和資金結算賬戶,並代表基金進行銀行間市場債券的結
算。基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協議。


(六)其他賬戶的開立和管理

1.在本托管協議訂立日之後,本基金被允許從事符合法律法規規定和《基金
合同》約定的其他投資品種的投資業務時,如果涉及相關賬戶的開設和使用,由
基金管理人協助托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定,開立有
關賬戶。該賬戶按有關規則使用並管理。

2.法律法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦理。

(七)基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫,也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行
間市場清算所股份有限公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分
公司/北京分公司或票據營業中心的代保管庫,保管憑證由基金托管人持有。實物
證券、銀行定期存款證實書等有價憑證的購買和轉讓,按基金管理人和基金托管
人雙方約定辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制或保管的資
產不承擔保管責任。


(八)與基金財產有關的重大合同的保管

與基金財產有關的重大合同的簽署,由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協議另有規定外,基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協議及基金投資業務中產生
的重大合同,基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人應在重大合同簽署後及時以加密方式將重大合同傳真給基金托
管人,並在三十個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限為《基
金合同》終止後 15年,法律法規或監管部門另有規定的,從其規定。


六、指令的發送、確認及執行

基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款指
令,基金托管人執行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。


(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權

1.基金管理人應指定專人向基金托管人發送指令。

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2.基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件,內容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人簽字樣本,授權文件應注明被授權人相應的權限。

3.基金托管人在收到授權文件原件並經電話確認後,授權文件即生效。如果
授權文件中載明具體生效時間的,該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件
並經電話確認的時點。如早于上述時間,則以基金托管人收到授權文件並經電話
確認的時點為授權文件的生效時間。

4.基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務,其內容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規規定或有權機關要求的除外。

(二)指令的內容

1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。

2.基金管理人發給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、賬戶等,加蓋預留印鑒並由被授權人簽字。

(三)指令的發送、確認及執行的時間和程序

1.指令的發送
基金管理人發送指令應采用加密傳真方式或雙方協商一致的其他方式。

基金管理人應按照法律法規和《基金合同》的規定,在其合法的經營權限和
交易權限內發送指令;被授權人應嚴格按照其授權權限發送指令。對于被授權人
依約定程序發出的指令,基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經撤
銷或更改對被授權人的授權,並且基金托管人根據本協議確認後,則對于此後該
被授權人無權發送的指令,或超權限發送的指令,基金管理人不承擔責任,授權
已更改但未經基金托管人確認的情況除外。


指令發出後,基金管理人應及時以電話方式向基金托管人確認。


基金管理人應在銀行間交易成交後,及時將通知單、相關文件及劃款指令加
蓋印章後發至基金托管人並電話確認,由基金托管人完成後台交易匹配及資金交
收事宜。如果銀行間結算系統已經生成的交易需要取消或終止,基金管理人要書
面通知基金托管人。


2.指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令,預先通知基金管理人其名單,
並與基金管理人商定指令發送和接收方式。指令到達基金托管人後,基金托管人
應指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全,並將指令所載簽字和印鑒與授權
文件進行表面一致性及權限範圍核對,復核無誤後應在規定期限內執行,不得延
誤,如有疑問必須及時通知基金管理人。


3.指令的時間和執行
基金管理人盡量于劃款前 1個工作日向基金托管人發送指令並確認。對于要
求當天到賬的指令,必須在當天 15: 00前向基金托管人發送,15: 00之後發送的,
基金托管人盡力執行,但不能保證劃賬成功。如果要求當天某一時點到賬的指令,
則指令需要提前 2個工作小時發送,並相關付款條件已經具備。基金托管人將視
付款條件具備時為指令送達時間。對新股申購網下發行業務,基金管理人應在網
下申購繳款日(T日)的前一工作日下班前將指令發送給基金托管人,指令發送時間
最遲不應晚于 T日上午10:00。對于中國證券登記結算有限責任公司實行 T+0非擔
保交收的業務,基金管理人應在交易日14︰00前將劃款指令發送至托管人。因基
金管理人指令傳輸不及時,致使資金未能及時劃入中國證券登記結算有限責任公
司所造成的損失由基金管理人承擔,包括賠償在該市場引起其他托管客戶交易失
敗、賠償因佔用結算參與人最低備付金帶來的利息損失。基金管理人應確保基金

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托管人在執行指令時,基金資金賬戶有足夠的資金余額,在基金資金頭寸充足的
情況下,基金托管人對基金管理人符合法律法規、《基金合同》、本協議的指令不
得拖延或拒絕執行。


(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序

基金管理人發送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規和《基金合同》,指令
發送人員無權或超越權限發送指令。


基金托管人在履行監督職能時,發現基金管理人的指令錯誤時,有權拒絕執
行,並及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令,基金管理人應出具書面說明,
並加蓋業務用章。


(五)基金托管人依照法律法規暫緩、拒絕執行指令的情形和處理程序

若基金托管人發現基金管理人的指令違反法律法規,或者違反《基金合同》
約定的,有權視情況暫緩執行或者拒絕執行,立即通知基金管理人。


(六)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法

基金托管人由于過錯,未按照基金管理人發送的指令執行並對基金財產或投
資人造成的直接損失,由基金托管人賠償由此造成的直接損失。


(七)更換被授權人員的程序

基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權,應立即將新的授
權文件以傳真方式通知基金托管人,並經電話確認後生效,原授權文件同時廢止。

新的授權文件在傳真發出後七個工作日內送達文件正本。新的授權文件生效之後,
正本送達之前,基金托管人按照新的授權文件傳真件內容執行有關業務,如果新
的授權文件正本與傳真件內容不同,由此產生的責任由基金管理人承擔。基金托
管人更換接收基金管理人指令的人員,應提前通過錄音電話通知基金管理人。


(八)其他事項

基金托管人在接收指令時,應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容表面相符進行檢查,如發現問題,應及時報告基金管理人,
基金托管人對執行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責
任。


基金參與認購未上市債券時,基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協議,明確約定債券過戶具體事宜。否則,基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應責任。


七、交易及清算交收安排

(一)選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構

基金管理人應設計選擇證券、期貨買賣的證券、期貨經營機構的標準和程序。

基金管理人負責選擇證券、期貨經營機構,租用其交易單元作為基金的專用交易
單元。基金管理人和被選中的證券、期貨經營機構簽訂委托協議,基金管理人應
提前通知基金托管人,並依據基金托管人要求提供相關資料,以便基金托管人申
請辦理接收結算數據手續。基金管理人應根據有關規定,在基金的中期報告和年
度報告中將所選證券經營機構的有關情況及交易信息予以披露,並將該等情況及
基金交易單元號、佣金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托
管人。


本基金參加期權交易前,應當按照現有證券賬戶開立方式向中國證券登記結

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算有限責任公司申請新開立一個普通證券賬戶,基金管理人負責將該證券賬戶指
定交易在或期貨公司,由相應(或期貨公司)為本產品開立衍
生品合約賬戶後,再通過該(或期貨公司)參與期權交易。


(二)基金投資證券後的清算交收安排

1.清算與交割
基金管理人與基金托管人應根據有關法律法規及相關業務規則,簽訂《托管
銀行證券資金結算協議》。

根據中國證券登記結算有限責任公司規定,在每月前 3個工作日內,中國證
券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金、結算保證金限額進行
重新核算、調整。基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司調整最低結算備
付金、結算保證金當日,在賬戶資金報告中反映調整後的最低備付金和結算保證
金。基金管理人應預留最低備付金和結算保證金,並根據中國證券登記結算有限
責任公司確定的實際最低備付金、結算保證金數據為依據安排資金運作,調整所
需的現金頭寸。


基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據
中國證券登記結算有限責任公司結算數據辦理;場外資金匯劃由基金托管人根據
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。


如果因為基金托管人過錯在清算上造成基金財產的直接損失,應由基金托管
人負責賠償;如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事宜,
致使基金托管人接收數據不完整,造成清算差錯的責任由基金管理人承擔;如果
因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易,造成基金資產損失的由基金管
理人承擔;如果由于基金管理人違反市場操作規則的規定進行超買、超賣及質押
券欠庫等原因造成基金投資清算困難和風險的,基金托管人發現後應立即通知基
金管理人,由基金管理人負責解決,由此給基金托管人、本基金和基金托管人托
管的其他資產造成的直接損失由基金管理人承擔。


基金管理人應采取合理、必要措施,確保 T日日終有足夠的資金頭寸完成 T+1
日中國證券登記結算有限責任公司的資金交收;如因基金管理人原因導致資金頭
寸不足,基金管理人應在 T+1日上午12︰00前補足透支款項,確保資金清算。如
果未遵循上述規定備足資金頭寸,影響基金資產的清算交收及基金托管人與中國
證券登記結算有限責任公司之間的一級清算,由此給基金托管人、基金資產及基
金托管人托管的其他資產造成的直接損失由基金管理人負責。


根據中國證券登記結算有限責任公司結算規定,基金管理人在進行融資回購
業務時,用于融資回購的債券將作為償還融資回購到期購回款的質押券。如因基
金管理人原因造成債券回購交收違約或因折算率變化造成質押欠庫,導致中國證
券登記結算有限責任公司欠庫扣款或對質押券進行處置造成的投資風險和損失由
基金管理人承擔。


實行場內 T+0交收的資金清算按照基金托管人的相關規定流程執行。


2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
(1)交易記錄的核對
基金管理人按日進行交易記錄的核對。每個工作日對外披露淨值之前,必須
保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交
易記錄與會計賬簿記錄不一致,造成基金會計核算不完整或不真實,由此導致的
損失由基金管理人承擔。


(2)資金賬目的核對
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資金賬目按日核實。


(3)證券/期貨賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束後核對基金交易所場內證券/期貨賬
目,確保雙方賬目相符。基金管理人和基金托管人每月月末最後一個交易日核對
非交易所場內的證券賬目。


(三)基金申購和贖回業務處理的基本規定

1.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負責。

2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數據傳送給
基金托管人。基金管理人應對傳遞的申購、贖回、轉換開放式基金的數據真實性
負責。基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況並根據基金管理人指令
及時劃付贖回及轉出款項。

3.基金管理人應保證本基金(或本基金管理人委托)的登記機構每個工作日
15:00前向基金托管人發送前一開放日上述有關數據,並保證相關數據的準確、完
整。

4.登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統發送有關數據(包括電子數
據和蓋章生效的紙制清算匯總表),如因各種原因,該系統無法正常發送,雙方可
協商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發送的數據,雙方各自按有關規定
保存。

5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業務,應保證上述相關
事宜按時進行。否則,由基金管理人承擔相應的責任。

6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要,由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶,該賬戶由登記機構管理。


7.對于基金申購過程中產生的應收款,應由基金管理人負責與有關當事人確
定到賬日期並通知基金托管人,到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的,基金托
管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收,由此造成基金損失的,基金管理
人應負責向有關當事人追償基金的損失。

8.贖回和分紅資金劃撥規定
撥付贖回款或進行基金分紅時,如基金資金賬戶有足夠的資金,基金托管人
應按時撥付;因基金資金賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥付,
如系基金管理人的原因造成,責任由基金管理人承擔,基金托管人不承擔墊款義
務。


9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外,回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時,基金管理人需向基金托管人下達指令。

資金指令的格式、內容、發送、接收和確認方式等與投資指令相同。

(四)申贖淨額結算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、淨額交收”


的原則,每日(T日︰資金交收日,下同)按照托管賬戶應收資金(T-2日申購申請
對應申購金額與T-2日基金轉換入申請對應金額之和)與應付資金(T-2日贖回申請
對應贖回金額與T-3日基金轉換出申請對應金額之和)的差額來確定托管賬戶淨應
收額或淨應付額,以此確定資金交收額。當存在托管賬戶淨應收額時,基金管理
人應在 T日 15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶;當存在托管賬戶淨應
付額時,基金管理人應在 T-1日將劃款指令發送給基金托管人,基金托管人按基

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金管理人的劃款指令將托管賬戶淨應付額在 T日 12:00之前劃往基金清算賬戶。

(五)基金轉換

1.在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉換業務之前,基金管理人應
函告基金托管人並就相關事宜進行協商。

2.基金托管人將根據基金管理人傳送的基金轉換數據進行賬務處理,具體資
金清算和數據傳遞的時間、程序及托管協議當事人承擔的權責按基金管理人屆時
的公告執行。

3.本基金開展基金轉換業務應按相關法律法規規定及《基金合同》的約定進
行公告。

(六)基金現金分紅

1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人,雙方核定後依照《證券投資基
金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》” )的有關規定在中國證監
會指定媒介上公告。

2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理並核對後,基金管理人
向基金托管人發送現金紅利的劃款指令,基金托管人應及時將資金劃入專用賬戶。

3.基金管理人在下達指令時,應給基金托管人留出必需的劃款時間。

(七)投資銀行存款的特別約定
1.本基金投資銀行存款前,基金管理人應與存款銀行簽訂具體存款協議,包
括但不限于以下內容︰。

(1)存款賬戶必須以本基金名義開立,並將基金托管人為本基金開立的基金
銀行賬戶指定為唯一回款賬戶,任何情況下,存款銀行都不得將存款投資本息劃
往任何其他賬戶。

(2)存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存
款進行更名、轉讓、掛失、質押、擔保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能
導致財產轉移的操作申請。

(3)約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。

(4)資金劃轉過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的,存款銀行須保證資金在
過渡賬戶中不出現滯留,不被挪用。

2.本基金投資銀行存款,必須采用雙方認可的方式辦理。托管人負責依據管
理人提供的銀行存款投資合同/協議、投資指令、支取通知等有關文件辦理資金的
支付以及存款證實書的接收、保管與交付,切實履行托管職責。托管人負責對存
款開戶證實書進行保管,不負責對存款開戶證實書真偽的辨別,不承擔存款開戶
證實書對應存款的本金及收益的安全。

3. 基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時,應提前書面通知基金托管
人,以便基金托管人有足夠的時間履行相應的業務操作程序。因發生逾期支取、
提前支取或部分提前支取,托管銀行不承擔相應利息損失及逾期支取手續費。

4.對于已移交托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證,托管人應確保安全
保管;對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交托管人保管的,托管人可以
向管理人進行必要的風險提示。實物憑證未送達但存款本息已安全劃回托管賬戶
的,以及因發生特殊情況由管理人提供相關書面說明並重新承諾送單截止時間的,
可剔除不計。

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八、基金資產淨值計算和會計核算

(一)基金資產淨值的計算、復核與完成的時間及程序

1.基金資產淨值是指基金資產總值減去基金負債後的價值。基金份額淨值是
按照每個工作日閉市後,基金資產淨值除以當日基金份額的余額數量計算,精確
到 0.0001元,小數點後第 5位四舍五入。基金管理人可以設立大額贖回情形下的
淨值精度應急調整機制。國家另有規定的,從其規定。

每個工作日計算基金資產淨值及基金份額淨值,並按規定公告。


2.基金管理人應每工作日對基金資產估值。但基金管理人根據法律法規或《基
金合同》的規定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產估值後,將
基金份額淨值結果發送基金托管人,經基金托管人復核無誤後,由基金管理人對
外公布。

(二)基金資產估值方法和特殊情形的處理

1.估值對象
基金所擁有的股票、債券、衍生工具和銀行存款本息、應收款項、其它投資
等資產及負債。


2.估值原則
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時,應符合《企業會
計準則》、監管部門有關規定。


(1)對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種,在估值日
有報價的,除會計準則規定的例外情況外,應將該報價不加調整地應用于該資產
或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日後未發生影響公允價值計量
的重大事件的,應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據表明估值日
或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的,應對報價進行調整,確定公允價
值。

與上述投資品種相同,但具有不同特征的,應以相同資產或負債的公允價值
為基礎,並在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用
的限制等,如果該限制是針對資產持有者的,那麼在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外,基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的
溢價或折價。


(2)對不存在活躍市場的投資品種,應采用在當前情況下適用並且有足夠可
利用數據和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值
時,應優先使用可觀察輸入值,只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值或
取得不切實可行的情況下,才可以使用不可觀察輸入值。

(3)如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事件,
使潛在估值調整對前一估值日的基金資產淨值的影響在0.25%以上的,應對估值進
行調整並確定公允價值。

2.估值方法
本基金所持有的投資品種,按如下原則進行估值 ︰
(1)證券交易所上市的有價證券的估值
?交易所上市的股票等,以其估值日在證券交易所掛牌的市價(收盤價)估
值;估值日無交易的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化或證券發行機構
未發生影響證券價格的重大事件的,以最近交易日的市價(收盤價)估值;如最
近交易日後經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生影響證券價格的重大事
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件的,可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確
定公允價格;

?交易所上市交易或掛牌轉讓的固定收益品種(可轉換債券、可交換債券和
資產支持證券除外),選取第三方估值機構提供的相應品種當日的估值淨價;
?對在交易所市場上市交易的可轉換債券及可交換債券,按照每日收盤價作
為估值全價;
?交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券,采用估值技術確定公允價值,在估
值技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值。

(2)處于未上市期間的有價證券應區分如下情況處理︰
?送股、轉增股、配股和公開增發的新股,按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值;該日無交易的,以最近一日的市價(收盤價)估值;
?首次公開發行未上市的股票和債券,采用估值技術確定公允價值,在估值
技術難以可靠計量公允價值的情況下,按成本估值;?首次公開發行有明確鎖定
期的股票,同一股票在交易所上市後,按交易所上市的同一股票的估值方法估值;
非公開發行有明確鎖定期的股票,按監管機構或行業協會有關規定確定公允價值。

(3)對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種,按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值淨價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種,按照第
三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值淨價或推薦估值淨價估值。對于含
投資人回售權的固定收益品種,回售登記期截止日(含當日)後未行使回售權的
按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市,且第三方估值機構
未提供估值價格的債券,在發行利率與二級市場利率不存在明顯差異,未上市期
間市場利率沒有發生大的變動的情況下,按成本估值。。

(4)同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的,按證券所處的市場分別估
值。

(5)本基金投資同業存單,按估值日第三方估值機構提供的估值淨價估值;
選定的第三方估值機構未提供估值價格的,按成本估值。

(6)股指期貨、國債期貨合約一般以估值當日結算價進行估值,估值當日無
結算價的,且最近交易日後經濟環境未發生重大變化的,采用最近交易日結算價
估值。

(7)本基金投資股票期權合約,按照相關法律法規和監管部門的規定估值。

(8)如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的,基金
管理人可根據具體情況與基金托管人商定後,按最能反映公允價值的價格估值。

(9)當本基金發生大額申購或者贖回情形時,基金管理人可以采用擺動定價機
制,以確保基金估值的公平性。

(10)相關法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。如有新增事項,
按法律法規以及監管部門最新規定估值。

如基金管理人或基金托管人發現基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規的規定或者未能充分維護基金份額持有人利益時,應立即通知
對方,共同查明原因,雙方協商解決。


根據有關法律法規,基金資產淨值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會
計問題,如經相關各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致的意見,基金
管理人向基金托管人出具加蓋公章的書面說明後,按照基金管理人對基金淨值的
計算結果對外予以公布。


18


3.特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(8)項進行估值時,所造成的誤差不
作為基金份額淨值錯誤處理。

(三)基金份額淨值錯誤的處理方式

1.當任一類基金份額淨值小數點後 4位以內(含第 4位)發生差錯時,視為估
值錯誤;基金份額淨值計算出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基
金托管人,並采取合理的措施防止損失進一步擴大;錯誤偏差達到該類基金份額
淨值的0.25%時,基金管理人應當通報基金托管人並報中國證監會備案;錯誤偏差
達到該類基金份額淨值的0.50%時,基金管理人應當公告,通報基金托管人並報中
國證監會備案。當發生淨值計算錯誤時,由基金管理人負責處理,由此給基金份
額持有人和基金造成損失的,應由基金管理人先行賠付,基金管理人按差錯情形,
有權向其他當事人追償。

2.當基金份額淨值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進行賠償
時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責任,經確認後按
以下條款進行賠償︰
(1)本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,與本基金有關的會計問題,
如經雙方在平等基礎上充分討論後,尚不能達成一致時,按基金管理人的建議執
行,由此給基金份額持有人和基金財產造成的損失,由基金管理人負責賠付。

(2)若基金管理人計算的基金份額淨值已由基金托管人復核確認後公告,而且
基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明,基金份額淨值出
錯且造成基金份額持有人損失的,應根據法律法規的規定對投資者或基金支付賠
償金,就實際向投資者或基金支付的賠償金額,基金管理人與基金托管人按照管
理費和托管費的比例各自承擔相應的責任。

(3)如基金管理人和基金托管人對基金份額淨值的計算結果,雖然多次重新計
算和核對,尚不能達成一致時,為避免不能按時公布基金份額淨值的情形,以基
金管理人的計算結果對外公布,由此給基金份額持有人和基金造成的損失,由基
金管理人負責賠付。

(4)由于基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或贖回金額等),
進而導致基金份額淨值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失,由
基金管理人負責賠付。

3.由于不可抗力,或證券交易所、登記結算機構及存款銀行等第三方機構發
送的數據錯誤,或國家會計政策變更、市場規則變更等非基金管理人與基金托管
人原因,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢
查,但是未能發現該錯誤而造成的基金資產估值錯誤,基金管理人、基金托管人
免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由
此造成的影響。

4.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的淨值計算尾差,
以基金管理人計算結果為準。

5.前述內容如法律法規或者監管部門另有規定的,從其規定。如果行業另有
通行做法,雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協商。

(四)暫停估值與公告基金份額淨值的情形

1.基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營
業時;
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時;
19


3.當前一估值日基金資產淨值 50%以上的資產出現無可參考的活躍市場價格
且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商確認
後,基金管理人應當暫停估值;
4.中國證監會和《基金合同》認定的其他情形。

(五)基金會計制度
按國家有關部門規定的會計制度執行。

(六)基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算並編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧,應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符,暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金淨值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準。


(七)基金財務報表與報告的編制和復核

1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制,基金托管人復核。

2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表後,進行獨立的復核。核
對不符時,應及時通知基金管理人共同查出原因,進行調整,直至雙方數據完全
一致。


3.財務報表的編制與復核時間安排
(1)報表的編制
基金管理人應當及時編制並對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度
報表的編制,基金管理人應于每月終了後 5個工作日內完成;基金招募說明書、
基金產品資料概要的信息發生重大變更的,基金管理人應當在三個工作日內,更
新基金招募說明書和基金產品資料概要,除重大變更事項之外,基金招募說明書、
基金產品資料概要其他信息發生變更的,基金管理人至少每年更新一次。季度報
告應在每個季度結束之日起 15個工作日內編制完畢並予以公告;中期報告在會計
年度半年終了後兩個月內編制完畢並予以公告;年度報告在會計年度結束後三個
月內編制完畢並予以公告。基金合同生效不足 2個月的,基金管理人可以不編制
當期季度報告、中期報告或者年度報告。


其中對本基金基金產品資料概要的相關要求,自《信息披露辦法》實施之日
起一年後開始執行。


(2)報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制,將有關報表提供基金托管人復核;基金托
管人在復核過程中,發現雙方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人應共
同查明原因,進行調整,調整以國家有關規定為準。


基金管理人應留足充分的時間,便于基金托管人復核相關報表及報告。

(八)基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業績比較基準的基礎數據和編制結果。


九、基金收益分配

基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用後的余額,基金已實現收益指基金利潤減去公允價值變動損益後的余額。


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基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現

收益的孰低數。

(一)基金收益分配的原則
基金收益分配應遵循下列原則︰

1.若《基金合同》生效不滿 3個月可不進行收益分配;
2.本基金收益分配方式分兩種︰現金分紅與紅利再投資,投資者可選擇現金
紅利或將現金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資,且基金份額持有人
可對 A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式;若投資者不選擇,本基金默認
的收益分配方式是現金分紅;
3. 基金收益分配後各類基金份額淨值不能低于面值,即基金收益分配基準日
的各類基金份額淨值減去該類每單位基金份額收益分配金額後不能低于面值;
4. 本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權;
5. 法律法規或監管機關另有規定的,從其規定。

在不違反法律法規、基金合同的約定以及對份額持有人利益無實質性不利影
響的情況下,基金管理人可調整基金收益的分配原則和支付方式,不需召開基金
份額持有人大會審議。


(二)基金收益分配的時間和程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬定,並由基金托管人復核,依據相關規
定進行公告。


基金收益分配方案公告後(依據具體方案的規定),基金管理人就支付的現金
紅利向基金托管人發送劃款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及時進行分
紅資金的劃付。


基金收益分配時所發生的銀行轉賬或其他手續費用由投資者自行承擔。當投
資者的現金紅利小于一定金額,不足以支付銀行轉賬或其他手續費用時,基金登
記機構可將基金份額持有人的現金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法,依照《業務規則》執行。


十、基金信息披露

(一)保密義務

基金托管人和基金管理人應按法律法規、《基金合同》的有關規定進行信息披
露,擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露辦法》及其他有關規定進行信息披露外,基金管理人和基金托管人對
基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業務信息應予保密。但是,如下情況不
應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務︰

1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監會等監管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開。

(二)信息披露的內容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、基金產品資料概要、

托管協議、基金份額發售公告、基金合同生效公告、基金淨值信息、基金份額申
購、贖回價格、基金定期報告︰包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報
告、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、股指期貨投資情況公告、
國債期貨投資情況公告、資產支持證券投資情況公告、股票期權投資情況公告、

21


融資業務參與情況公告、清算報告、中國證監會規定的其他信息。基金年度報告
需經具有從事證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計後,方可披露。


(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序

1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為
宗旨,誠實信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜,
基金托管人應當按照相關法律法規和《基金合同》的約定,對于上一款規定的應
由基金托管人復核的事項進行復核,基金托管人復核無誤後,由基金管理人予以
公布。


對于不需要基金托管人復核的信息,基金管理人在公告前應告知基金托管人。


基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監督,保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。


基金管理人、基金托管人應當在中國證監會規定時間內,將應予披露的基金
信息通過中國證監會指定的全國性報刊(以下簡稱“指定報刊”)及指定互聯網網
站(以下簡稱“指定網站”)等媒介披露,並保證基金投資者能夠按照《基金合同》
約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。


當出現下述情況時,基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金相關信
息︰

(1)不可抗力;
(2)基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;
(3)法律法規、《基金合同》或中國證監會規定的情況。

2.程序
按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理人起草、並經
基金托管人復核後由基金管理人公告。發生《基金合同》中規定需要披露的事項
時,按《基金合同》規定公布。


3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發布後,基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規規定將信息置備于公司住所,供社會公眾查閱、復制。投資者可以免費查閱。

在支付工本費後可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基
金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。


十一、基金費用

(一)基金管理費的計提比例和計提方法

本基金的管理費按前一日基金資產淨值的1.50%年費率計提。管理費的計算方
法如下︰

H=E×1.50%÷當年天數

H為每日應計提的基金管理費

E為前一日的基金資產淨值

(二)基金托管費的計提比例和計提方法

本基金的托管費按前一日基金資產淨值的0.25%年費率計提。托管費的計算方
法如下︰

H=E×0.25%÷當年天數

22


H為每日應計提的基金托管費

E為前一日的基金資產淨值

(三)基金銷售服務費的計提比例和計提方法

本基金A 類基金份額不收取銷售服務費,C 類基金份額的銷售服務費年費率
為0.50%。本基金銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人服務,基
金管理人將在基金年度報告中對該項費用的列支情況作專項說明。


銷售服務費按前一日C 類基金份額的基金資產淨值的0.50%年費率計提。計
算方法如下︰

H=E×0.50%÷當年天數

H 為C 類基金份額每日應計提的銷售服務費

E 為C 類基金份額前一日基金資產淨值

(四)基金開戶費用、證券/期貨交易結算費用、基金財產劃撥支付的銀行費
用、賬戶維護費、《基金合同》生效後的信息披露費用、基金份額持有人大會費用、
《基金合同》生效後與基金有關的會計師費、律師費訴訟費和仲裁費等根據有關
法律法規、《基金合同》及相應協議的規定,列入當期基金費用。


(五)不列入基金費用的項目

《基金合同》生效前的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財產中
列支;基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產的損失,以及處理與基金運作無關的事項發生的費用等不列入基金費用。


(六)基金管理費、基金托管費和銷售服務費的調整

基金管理人和基金托管人協商一致並履行適當程序後,可按照基金發展情況,
並根據法律法規規定和基金合同約定針對全部或部分份額類別調整基金管理費
率、基金托管費率或基金銷售服務費率等相關費率。


(七)基金管理費和基金托管費的復核程序、支付方式和時間

1.復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費等,
根據本托管協議和《基金合同》的有關規定進行復核。


2.支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務費每日計提,按月支付。由基金托管人
根據與基金管理人核對一致的財務數據,在月初 5個工作日內依據基金管理人出
具的劃款整理或按照與基金管理人協商一致的方式進行資金支付。若遇法定節假
日、休息日等,支付日期順延。費用扣劃後,基金管理人應進行核對,如發現數
據不符,及時聯系基金托管人協商解決。


在首期支付基金管理費、銷售服務費前,基金管理人應向托管人出具正式函
件指定基金管理費、銷售服務費的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶,應
提前 5個工作日向托管人出具書面的收款賬戶變更通知。


(八)違規處理方式

基金托管人發現基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其
他有關規定從基金財產中列支費用時,基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋,如基金管理人無正當理由,基金托管人可拒絕支付。


23


十二、基金份額持有人名冊的保管

基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。

基金份額持有人名冊由基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管,基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊,保存期不少于 15年。如不能
妥善保管,則按相關法規承擔責任。


在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前,基金管理人應將有關資料
送交基金托管人,不得無故拒絕或延誤提供,並保證其真實性、準確性和完整性。

基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用
途,並應遵守保密義務。


法律法規另有規定或有權機關另有要求的除外。


十三、基金有關文件檔案的保存

(一)檔案保存

基金管理人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。基金托管人應保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。

基金管理人和基金托管人都應當按規定的期限保管。保存期限不少于15 年。


(二)合同檔案的建立

1.基金管理人簽署重大合同文本後,應及時將合同文本正本送達基金托管人
處。

2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協議傳
真基金托管人。


(三)變更與協助

若基金管理人/基金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更後的接任
人接收相應文件。


(四)基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等,承擔保密義務並保存至少 15年。法律法規另
有規定或有權機關另有要求的除外。


十四、基金管理人和基金托管人的更換

(一)基金管理人職責終止的情形

1.基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的,基金管理人職責終止︰
(1)被依法取消基金管理資格;
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;
(3)被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。

2.基金管理人的更換程序
24


更換基金管理人必須依照如下程序進行︰

(1)提名︰新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有基金總份額 10%
以上(含10%)基金份額的基金份額持有人提名;
(2)決議︰基金份額持有人大會在基金管理人職責終止後 6個月內對被提名的
基金管理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效;新任基金管理人
應當符合法律法規及中國證監會規定的資格條件;
(3)臨時基金管理人︰新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基金
管理人;
(4)備案︰基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監會備案;
(5)公告︰基金管理人更換後,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持
有人大會決議生效後根據《信息披露辦法》相關規定在指定媒介公告;
(6)交接︰基金管理人職責終止的,基金管理人應妥善保管基金管理業務資料,
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,臨時基
金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應與
基金托管人核對基金資產總值;
(7)審計︰基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務所
對基金財產進行審計,並將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案,審計費
用在基金財產中列支;
(8)基金名稱變更︰基金管理人更換後,如果原任或新任基金管理人要求,應
按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。

(二)基金托管人職責終止的情形

1.基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的,基金托管人職責終止︰
(1)被依法取消基金托管資格;
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;
(3)被基金份額持有人大會解任;
(4)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他情形。

2.基金托管人的更換程序
(1)提名︰新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有基金總份額 10%
以上(含10%)基金份額的基金份額持有人提名;
(2)決議︰基金份額持有人大會在基金托管人職責終止後 6個月內對被提名的
基金托管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的三分
之二以上(含三分之二)表決通過,決議自表決通過之日起生效;新任基金管理人
應當符合法律法規及中國證監會規定的資格條件;
(3)臨時基金托管人︰新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基金
托管人;
(4)備案︰基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監會備案;
(5)公告︰基金托管人更換後,由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持
有人大會決議生效後根據《信息披露辦法》相關規定在指定媒介公告;
(6)交接︰基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務資
料,及時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者臨時基
金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產總值;
25


(7)審計︰基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務所
對基金財產進行審計,並將審計結果予以公告,同時報中國證監會備案,審計費
用在基金財產中列支。

(三)基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序

1.提名︰如果基金管理人和基金托管人同時更換,由單獨或合計持有基金總
份額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人;
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行;
3.公告︰新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效後根據《信息披露辦法》相關規定在指定媒介
上聯合公告。

(四)新任或臨時基金管理人接收基金管理業務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產和基金托管業務前,原基金管理人或原基金托管人應繼續履行相關職
責,並保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或基
金托管人在繼續履行相關職責期間,仍有權按照基金合同的規定收取基金管理費
或基金托管費。


(五)本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定,凡是直
接引用法律法規或監管規則的部分,如將來法律法規或監管規則修改導致相關內
容被取消或變更的,基金管理人與基金托管人協商一致並提前公告後,可直接對
相應內容進行修改和調整,無需召開基金份額持有人大會審議。


十五、禁止行為

本協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于︰
(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。

(二)基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產,基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產。

(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產或職務之便為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。

(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損
失。

(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規規定的方式公開披露的信息。

(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。

(七)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立, 其高級管理人員
和其他從業人員相互兼職。

(八)基金托管人私自動用或處分基金財產,根據基金管理人的合法指令、《基

金合同》或托管協議的規定進行處分的除外。

(九)基金管理人、基金托管人侵佔、挪用基金財產。

(十)基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該

信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。


26


(十一)基金管理人、基金托管人玩忽職守,不按照規定履行職責。


(十二)基金財產用于下列投資或者活動︰1.承銷證券;2.違反規定向他人
貸款或者提供擔保;3.從事承擔無限責任的投資;4.向其基金管理人、基金托管
人出資;5.從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;6.
法律、行政法規和國務院證券監督管理機構規定禁止的其他活動。法律法規或監
管部門取消上述限制,如適用于本基金,則本基金投資不再受相關限制。


(十三)法律法規和《基金合同》禁止的其他行為,以及依照法律、行政法
規有關規定,由國務院證券監督管理機構規定禁止基金管理人、基金托管人從事
的其他行為。


十六、托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)托管協議的變更程序

本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議進行修改。修改後的新協議,其
內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突。基金托管協議的變更須報中國證監
會備案。


(二)托管協議終止的情形

1.《基金合同》終止;
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產;
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理權;
4.發生法律法規、中國證監會或《基金合同》規定的終止事項。

(三)基金財產的清算
1、基金財產清算小組︰自出現《基金合同》終止事由之日起 30個工作日內
成立清算小組,基金管理人組織基金財產清算小組並在中國證監會的監督下進行
基金清算。


2、基金財產清算小組組成︰基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、具有從事證券、期貨相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定
的人員組成。基金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。


3、基金財產清算小組職責︰基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、
估價、變現和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。

4、基金財產清算程序︰

(1)《基金合同》終止情形出現時,由基金財產清算小組統一接管基金;
(2)對基金財產和債權債務進行清理和確認;
(3)對基金財產進行估值和變現;
(4)制作清算報告;
(5)聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書;
(6)將基金財產清算報告報中國證監會備案並公告;
(7)對基金剩余財產進行分配。

5、基金財產清算的期限為 6個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現的,清算期限相應順延。


6.清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費
27


用,清算費用由基金財產清算小組優先從基金剩余財產中支付。


7.基金財產清算剩余資產的分配
依據基金財產清算的分配方案,將基金財產清算後的全部剩余資產扣除基金
財產清算費用、交納所欠稅款並清償基金債務後,按基金份額持有人持有的基金
份額比例進行分配。


8.基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產清算報告經具有證券、期
貨相關業務資格的會計師事務所審計並由律師事務所出具法律意見書後報中國證
監會備案並公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監會備案後 5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告,基金財產清算小組應當將清算報告登
載在指定網站上,並將清算報告提示性公告登載在指定報刊上。


9.基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存 15年以上。

十七、違約責任

(一)基金管理人、基金托管人不履行本協議或履行本協議不符合約定的,
應當承擔違約責任。


(二)基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中,違反《基金法》
或者《基金合同》和本托管協議約定,給基金財產或者基金份額持有人造成損害
的,應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金
份額持有人造成損害的,應當承擔連帶賠償責任。


(三)一方當事人違約,給另一方當事人造成損失的,應就直接損失進行賠
償;給基金財產造成損失的,應就直接損失進行賠償,另一方當事人有權利及義
務代表基金向違約方追償。但是如發生下列情況,當事人免責︰

1、不可抗力;

2、基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規或中國證監會的規
定作為或不作為而造成的損失等;

3、基金管理人由于按照基金合同規定的投資原則行使或不行使其投資權而造
成的損失等。


(四)一方當事人違約,另一方當事人在職責範圍內有義務及時采取必要的
措施,盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的,不得就
擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。


(五)違約行為雖已發生,但本托管協議能夠繼續履行的,在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人應當繼續履行本協議。


(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業務出現差錯,基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,但是未
能發現錯誤的,由此造成基金財產或投資人損失,基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。


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十八、爭議解決方式

因本協議產生或與之相關的爭議,雙方當事人應通過協商、調解解決,協商、
調解不能解決的,任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會,仲
裁地點為北京市,按照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規則進行仲
裁。仲裁裁決是終局的,對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定,仲裁費
用由敗訴方承擔。


爭議處理期間,雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,各自繼續
忠實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本托管協議規定的義務,維護基金份額
持有人的合法權益。


本協議受中國法律(為托管協議之目的,在此不包括香港、澳門特別行政區
和台灣地區法律)管轄。


十九、托管協議的效力

雙方對托管協議的效力約定如下︰

(一)基金管理人在向中國證監會申請基金募集注冊時提交的托管協議草案,
應經托管協議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字(或蓋章),協
議當事人雙方根據中國證監會的意見修改托管協議草案。托管協議以中國證監會
注冊的文本為正式文本。


(二)托管協議自《基金合同》成立之日起成立,自《基金合同》生效之日
起生效。托管協議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報中國證監會備
案並公告之日止。


(三)托管協議自生效之日起對托管協議當事人具有同等的法律約束力。


(四)本協議一式六份,協議雙方各持二份,上報監管機構二份,每份具有
同等的法律效力。


二十、其他事項

如發生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時,基金管理人應
予以配合,承擔司法協助義務。


除本協議有明確定義外,本協議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協
議未盡事宜,當事人依據《基金合同》、有關法律法規等規定協商辦理。


二十一、托管協議的簽訂

本協議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日

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