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原標題:鵬華基金管理有限公司:鵬華0-5年利率發起式債券︰債券型發起式證券投資基金托管協議





編號︰

















標識標準型





鵬華
0
-
5

利率債債券型發起式


證券投資基金


托管協議




















基金管理人︰
鵬華基金管理有限公司


基金托管人︰上海浦東發展銀行股份有限公司

















一、
基金托管協議的依據、目的、原則和解釋
................................
.............................
5
二、
基金托管人對基金管理人的業務監督和核查
................................
.........................
5
三、
基金管理人對基金托管人的業務核查
................................
................................
......
9
四、
基金財產保管
................................
................................
................................
..................
10
五、
指令的發送、確認和執行
................................
................................
...........................
13
六、
交易及清算交收安排
................................
................................
................................
....
16
七、
基金資產淨值計算和會計核算
................................
................................
..................
21
八、
基金收益分配
................................
................................
................................
..................
24
九、
信息披露
................................
................................
................................
...........................
25
十、
托管費用
................................
................................
................................
...........................
27
十一、
基金份額持有人名冊的保管
................................
................................
..................
28
十二、
基金有關文件和檔案的保存
................................
................................
..................
28
十三、
基金管理人和基金托管人的更換
................................
................................
.........
28
十四、
禁止行為
................................
................................
................................
......................
30
十五、
基金托管協議的變更、終止與基金財
產的清算
................................
..............
31
十六、
違約責任
................................
................................
................................
......................
33
十七、
適用法律及爭議解決方式
................................
................................
.......................
34
十八、
基金托管協議的效力和文本
................................
................................
..................
34
十九、
其他事項
................................
................................
................................
......................
35

債券型發起式證券投資基金托管協議







基金管理人︰鵬華基金管理有限公司


住所︰
深圳市福田區福華三路
168
號深圳國際商會中心
43



法定代表人︰
何如


成立時間︰
1998

12

22



批準設立機關及批準設立文號︰
中國證券監督管理委員會〔
1998

31
號文


注冊資本︰
1.5
億元


組織形式
:
有限責任公司


存續期間︰
持續經營


電話︰
0755
-
82021233














基金托管人︰上海浦東發展銀行股份有限公司


辦公地址︰
上海市中山東一路
12



法定代表人︰
高國富


成立日期︰
1992

10

19



基金托管業務資格批準機關︰中國證監會


基金托管業務資格文號︰證監基金字
[2003]105



組織形式︰股份有限公司(上市)


注冊資本︰人民幣
293.52
億元


經營期限︰永久存續




















一、基金托管協議的依據、目的、原則和解釋

(一)依據


本協議依據《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱《基金法》)、《
公開募集
證券
投資基金運作管理辦法》(以下簡稱《運作辦法》)、《證券投資基金銷售管理辦法》(以下簡
稱《銷售辦法》)、《證券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱《信息披露辦法》)、
《公開
募集開放式證券投資基金流動性風險管理規定》
(以下
簡稱《
流動性
風險管理規定》


《證券
投資基金托管業務管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第
7
號〈托管協議的
內容與格式〉》、《
鵬華
0
-
5

利率債債券型發起

證券投資基金基金合同》(以下簡稱《基金
合同》)及其他有關法律、法規制定。



(二)目的


本協議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產的保管、投資運作、淨值
計算、收益分配、信息披露及相互監督等有關事宜中的權利、義務及職責,確保基金財產的
安全,保護基金份額持有人的合法權益。



(三)原則


基金管理人和基金托管人本著平等自願、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益
的原則,經協商一致,簽訂本協議。



(四)解釋


除非本協議另有約定,本協議所有術語與《基金合同》的相應術語具有相同含義。



二、基金托管人對基金管理人的業務監督和核查

(一)基金托管人對基金管理人的投資行為行使監督權


1.
基金托管人根據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定,對下述基金投資範圍、
投資對象進行監督。




基金將投資于以下金融工具︰


本基金的投資範圍為具有良好流動性的金融工具,包括國內依法發行或上市交易的債券
(國債、政策性金融債、地方政府債券、央行票據)、債券回購

銀行存款
以及法律法規或
中國證監會允許基金投資的其它金融工具(但須符合中國證監會的相關規定)。本基金不投
資股票。



如法律法規或監管機構以後允許基金投資其他品種,基金管理人在履行適當程序後,可
以將其納入投資範圍。



《基金合同》已明確約定基金投資風格或證券選擇標準的,基金管理人應按照基金托管
人要求的格式提供投資品種,以便基金托管人運用相關技術系統,對基金實際投資是否符合
《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監督,對存在疑義的事項進行核查。


本基金不得投資于相關法律、法規、部門規章及《基金合同》禁止投資的投資工具。


2.
基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投資比例進行
監督︰



1
)按法律法規的規定及《基金合同》的約定,本基金的投資資產配置比例為︰


本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%
,其中,投資于剩余期限在
0
-
5
年(包含
5
年)的利率債債券的比例不低于非現金基金資產的
80%
;現金或到期日在一年以
內的政府債券的投資比例不低于基金資產淨值的
5
%,其中現金不包括結算備付金、存出保
證金、應收申購款等。



本基金所指利率債債券是指國債、政策性金融債、央行票據。



如法律法規或中國證監會變更投資品種的投資比例限制,基金管理人在履行適當程序
後,可以調整上述投資品種的投資比例。



因基金規模或市場變化等因素導致投資組合不符合上述規定的,基金管理人應在合理的
期限內調整基金的投資組合,以符合上述比例限定。法律法規另有規定時,從其規定。




2
)根據法律法規的規定及《基金合同》的約定,本基金投資組合遵循以下投資限制︰



a

本基金投資于債券資產的比例不低于基金資產的
80%
,其中,投資于剩余期限在
0
-
5
年(包含
5
年)的利率債債券的比例不低于非現金基金資產的
80%




b
)保持不低于基金資產淨值
5
%的現金或者到期日在一年以內的政府債券,其中現
金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等;



c
)本基金進入全國銀行間同業市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產淨值

40%
,進入全國銀行間同業市場進行債券回購的最長期限為
1
年,債券回購到期後不得展
期;



d
)本基金資產總值不超過基金資產淨值的
140%




e
)本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過該基金資產淨值的
15%




因證券市場波動、基金規模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的,基
金管理人不得主動新
增流動性受限資產的投資;



f
)本基金與私募類證券資管產品及中國證監會認定的其他主體為交易對手開展逆回
購交易的,可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資範圍保持一致;



g
)法律法規及中國證監會規定的和《基金合同》約定的其他投資限制。



基金托管人對上述指標的監督義務,僅限于監督由基金管理人管理且由托管人托管的
全部公募基金是否符合上述比例限制。《基金法》及其他有關法律法規或監管部門取消上述
限制的,如適用于本基金,履行適當程序後,基金不受上述限制。


除投資資產配置外,基金托管人對基金投資的監督和檢查自本托管協議生效之日起開
始。




3
)法律法規允許的基金投資比例調整期限


除上述第(
b
)、(
e
)、(
f


情形

外,
由于證券市場波動、
證券發行人
合並

基金規
模變動等基金管理人之外的原因導致的投資組合不符合上述約定的比例,不在限制之內,
但基金管理人應在
10
個交易日內進行調整,以達到規定的投資比例限制要求

但中國證監
會規定的特殊情形除外
。法律法規另有規定的

從其規定。



基金管理人應當自基金合同生效之日起
6
個月內使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內,本基金的投資範圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基
金托管人對基金的投資的監督與檢查自基金合同生效之日起開始。



基金管理人應在出現可預見資產規模大幅變動的情況下,至少提前
2
個工作日正式向
基金托管人發函說明基金可能的變動規模和公司應對措施,便于基金托管人實施交易監督。




4

相關法律、法規或部門規章規定的其他比例限制。


基金托管人對基金投資的監督和檢查自
本托管協議生效之日起開始。



3.
基金托管人根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為
進行監督︰


根據法律法規的規定及《基金合同》的約定,本基金禁止從事下列行為︰



1
)承銷證券;



2
)違反規定向他人貸款或者提供擔保;



3
)從事承擔無限責任的投資;



4
)買賣其他基金份額,但是中國證監會另有規定的除外;



5
)向其基金管理人、基金托管人出資;




6
)從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;



7
)法律、行政法規和中國證監會規定禁止的其他活動。



如法律

行政
法規或監管部門取消
或變更
上述禁止性規
定,
如適用于本基金,
基金管
理人在履行適當程序後可不受上述規定的限制
或以變更後的規定執行




4.基金托管人依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對于基金關聯投資限制進
行監督。



基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者
與其他重大利害關系的公司發行的證券或者承銷期內承銷的證券,或者從事其他重大關聯交
易的,應當符合基金的投資目標和投資策略,遵循基金份額持有人利益優先的原則,防範利
益沖突,符合國務院證券監督管理機構的規定,建立健全內部審批機制和評估機制,按照市
場公平合理價格執行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意,並履行信息披露義務。重
大關聯交易應提交基金管理人董事會審議,並經過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理
人董事會應至少每半年對關聯交易事項進
行審查。



如法律

法規或《基金合同》有關于基金從事關聯交易的規定,基金管理人和基金托管


先相互提供與本機構有控股關系的股東、與本機構有其他重大利害關系的公司名單及有
關關聯方發行的證券清單
,
加蓋公章並書面提交。基金管理人有責任確保關聯交易名單的真
實性、準確性、完整性,並負責及時將更新後的名單發送給基金托管人。

名單變更後基金管
理人應及時發送基金托管人,

基金托管人確認後,新的關聯交易名單開始生效。

基金托管
人僅按基金管理人提供的基金關聯方名單為限
,
進行監督。

如果基金托管人在運作中嚴格遵
循了監督流程,基金管理人仍違規進行關聯交易,並造成基金資產損失的,由基金管理人承
擔責任。



5.
基金托管人
依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間
債券市場進行監督。



基金托管人根據基金管理人提供的銀行間債券市場交易對手名單進行監督。

基金管理人
有責任控制交易對手的資信風險,由于交易對手的資信風險引起的損失,基金管理人應當負
責向相關責任人追償。



6.
基金托管人
依據有關法律法規的規定和《基金合同》的約定,
對基金銀行存款業務
進行
監督




基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究,嚴格測算與控制投資銀
行存款的風險敞口,針對不同類型存款銀行建立相關投資限制制度


對于基金投資的銀行存


款,由于存款銀行發生信用風險事件而造成損失時,先由基金管理人負責賠償,之後有權要
求相關責任人進行賠償。如果基金托管人在運作過程中遵循有關法律法規的規定和《基金合
同》的約定監督流程,則對于由于存款銀行信用風險引起的損失,不承擔賠償責任。


(二)基金托管人應根據有關法律法規的規定及《基金合同》的約定,對基金資產淨值
計算、基金份額淨值計算、應收資金到賬、基金費用
開支及收入確定、基金收益分配、相關
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業績表現數據等進行監督和核查。



(三)基金托管人發現基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協議等有關規定時,應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正,基金管理人收到
通知後應在下一個工作日及時核對,並以書面形式向基金托管人發出回函,進行解釋或舉證。



在限期內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管理人改正。基金管理
人對基金托管人通知的違規事項未能在限期內糾正的,基金托管人應報告中國證監會。



基金管理人應
積極配合和協助基金托管人依照法律法規、《基金合同》和本托管協議對
基金業務的監督和核查,對基金托管人發出的書面提示,必須在規定時間內答復基金托管人
並改正,或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證,對基金托管人按照法律法規、《基金合同》
和本托管協議的要求需向中國證監會報送基金監督報告的,基金管理人應積極配合提供相關
數據資料和制度等。



若基金托管人發現基金管理人發出但未執行的投資指令或依據交易程序已經生效的投
資指令違反法律、行政法規和其他有關規定,或者違反《基金合同》約定的,應當立即通知
基金管理人,並報告中國證監會。基
金管理人的上述違規失信行為給基金財產或基金份額持
有人造成的損失,由基金管理人承擔。



對于必須于估值完成後方可獲知的監控指標或依據交易程序已經成交的投資指令,基金
托管人發現該投資指令違反法律法規或者違反《基金合同》約定的,應當立即通知基金管理
人,並報告中國證監會。



基金托管人發現基金管理人有重大違規行為,應立即報告中國證監會,同時通知基金管
理人限期糾正。



基金管理人無正當理由,拒絕、阻撓基金托管人根據本協議規定行使監督權,或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監督,情節嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正
的,基金托管人應報告中國證監會。



三、基金管理人對基金托管人的業務核查


基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查,核查事項包括但不限于基金托管
人是否安全保管基金財產、是否分別開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶
及投資所需其他賬

、是否復核基金管理人計算的基金資產淨值和基金份額淨值、是否根據
基金
管理人指令辦
理清算交收、進行相關信息披露和監督基金投資運作等行為。



基金管理人發現基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分賬管理、無故未執
行或無故延遲執行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合
同》、本托管協議及其他有關規定時,基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾
正,基金托管人收到通知後應及時核對並以書面形式向基金管理人發出回函。在限期內,基
金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通
知的違規事項未能在限期內糾正的,基金管理人應報
告中國證監會。基金管理人發現基金托
管人有重大違規行為,應立即報告中國證監

和監督管理機構
,同
時通知基金托管人
限期糾正。



基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為,包括但不限于︰提交相關資料以供基金
管理人核查托管財產的完整性和真實性,在規定時間內答復基金管理人並改正。



基金托管人無正當理由,拒絕、阻撓基金管理人根據本協議規定行使監督權,或采取
拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監督,情節嚴重或經基金管理人提出警告仍不改
正的,基金管理人應報告中國證監會。



四、基金財產保管

(一)基金財產保管的原則


1.
基金
財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。



2.
基金托管人應按本協議規定安全保管托管財產。未經基金管理人的指令,不得自行運
用、處分、分配基金的任何財產(
基金
托管人主動扣收的匯劃費除外)。

基金
托管人不對處
于自身實際控制之外的賬戶及財產承擔責任。



3.
基金托管人按照規定為托管的基金財產開設資金賬戶和證券賬戶
及投資所需其他賬





4.
基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶,與基金托管人的其他業務和其他
基金的托管業務實行嚴格的分賬管理,確保基金財產的完整與獨立。



5.
對于因基金認(申)購、基金投資過程中產生的應收財產,應由基金管理人負責與有



關當事人確定到賬日期並通知基金托管人,到賬日基金財產沒有到達基金托管人處的,基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的,基金管理人應負
責向有關當事人追償基金的損失,基金托管人對
基金管理人的追償行為應予以必要的協助與
配合,但對基金財產的損失
不承擔責任。



(二)募集資金的驗證


募集期內銷售機構按銷售與服務代理協議的約定,將認購資金劃入基金管理人在具有托
管資格的商業銀行開設的“
鵬華
基金管理有限公司基金認購專戶”

。該賬戶由基金管理人開
立並管理。基金募集期滿,募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有人人數符合
《基金法》、《運作辦法》等有關規定後,由基金管理人聘請具有從事證券業務資格的會計師
事務所進行驗資,出具驗資報告,
驗資報告需對發起資金提供方及其持有的基金份額進行專
門說明。

出具的驗資報告應由參加驗資的
2
名以上(含
2
名)中國注冊會計師簽字方為有效。

驗資完成,基金管理人應將募集的屬于本基金財產的全部資金劃入基金托管人為基金開立的
資產托管專戶中,並確保劃入的資金與驗資金額相一致。基金托管人收到有效認購資金當日
以書面
形式確認資金到賬情況,並及時將資金到賬憑證傳真給基金管理人,雙方進行賬務處
理。



若基金募集期限屆滿,未能達到《基金合同》
備案
的條件,由基金管理人按規定辦理退
款事宜。



(三)基金資產托管專戶的開立和管理


基金托管人以基金的名義在其營業機構開設資產托管專戶,並根據基金管理人合法合規
的有效指令辦理資金收付。基金管理人應根據法律法規及托管行的相關要求,提供開戶所需
的資料並提供其他必要協助。本基金的資產托管專戶的預留印鑒的印章由基金托管人
刻制、
保管和使用。



本基金的一切貨幣收支活動,均需通過基金托管人或基金的資產托管專戶進行。基金的
資產托管專戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。除因本基金業務需要,基金
托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶;亦不得使用以基金名義
開立的銀行賬戶進行本基金業務以外的活動。



資產托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規定》、《利率管理暫行規定》、《支付結算辦法》以及監督管理機構
的其他有關規定。



(四)基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理



基金托管人以基金托管人和本基金聯名的方式在中國證券登記結算有限公司上海分公

/
深圳分公司開立專門的證券賬戶。



基金證券賬戶的開立和使用,限于滿足開展本基金業務的需要。基金托管人和基金管理
人不得出借和未經對方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬戶;亦不得使用本基金的任何證券
賬戶進行本基金業務以外的活動。



基金證券賬戶的開立

原始開戶材料
的保管
由基金托管人負責,
賬戶資產的管理和運用
由基金管理人負責
。基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海
分公司
/
深圳分公司開立結算備付金賬戶,基金托管人代表所托管
的基金完成與中國證券登
記結算有限責任公司的一級法人清算工作,基金管理人應予以積極協助。結算備付金、
證券
結算保證金
等的收取按照中國證券登記結算有限責任公司的規定和基金托管人為履行結算
參與人的義務所制定的業務規則執行。



(五)銀行間市場債券托管和資金結算專戶的開立和管理及市場準入備案


《基金合同》生效後,在符合監管機構要求的情況下,基金管理人負責以基金的名義申
請並取得進入全國銀行間同業拆借市場的交易資格,並代表基金進行交易;基金托管人根據
中國人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的
有關規
定,以本基金的名義分別在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公
司開立債券托管賬戶和資金結算賬戶,並代表基金進行銀行間市場債券交易的結算。

基金托
管人協助
基金管理人完成銀行間債券市場準入備案。



(六)其他賬戶的開設和管理


1
、因業務發展而需要開立的其它賬戶,可以根據《基金合同》或有關法律法規的規定,
經基金管理人和基金托管人協商一致後,由基金托管人負責為基金開立。新賬戶按有關規則
使用並管理。



2
、法律、法規等有關規定對相關賬戶的開立和管理另有規定的,從其規定辦理。



(七)基金投資銀行存款賬
戶的開立和管理


基金投資銀行定期存款,基金管理人與基金托管人應比照
相關
規定,就本基金投資銀行
存款業務簽訂書面協議。



存款賬戶必須以基金名義開立,賬戶名稱為基金名稱,存款賬戶開戶文件上加蓋預留印
鑒及基金管理人公章。



本基金投資銀行存款時,基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協議,明確存款的類
型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。




為防範特殊情況下的流動性風險,定期存款協議中應當約定提前支取條款。



基金所投資定期存款存續期間,基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬
機制,確保基
金銀行存款業務賬目及核對的真實、準確。



(八)基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管


基金財產投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫;其中實物證券
也可存入中央國債登記結算有限責任公司

中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
/

圳分公司
、銀行間市場清算所股份有限公司
或票據營業中心的代保管庫。實物證券的購買和
轉讓,由基金托管人根據基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證
券在基金托管人保管期間的損壞、滅失,由此產生的責任應由基金托管人承擔。基金托管人
對基金托
管人以外機構實際有效控制或保管的實物證券、銀行定期存款存單對應的財產不承
擔保管責任。



(九)與基金財產有關的重大合同的保管


由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金
管理人保管。除本協議另有規定外,基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應
保證基金一方持有兩份以上的正本,以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。基金管理人在合同簽署後
5
個工作日內通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件
送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門
15
年以
上。



對于無法取得二份以上的正本的,基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一致
的並加蓋基金管理人公章的合同傳真件
或復印件,未經雙方協商一致,合同原件不得轉移。



五、指令的發送、確認和執行

基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送資金劃撥及其他款項付款指令,基金托
管人執行基金管理人合法合規且符合本協議相關約定

其他基金管理人和基金托管人雙方
書面共同約定
的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。



(一)基金管理人對發送指令人員的書面授權


基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽字樣本,事先書面通知(以下

稱“授權通知”)基金托管人有權發送指令的人員名單,注明相應的交易權限,並規定基
金管理人向基金托管人發送指令時基金托管人確認有權發送人員身份的方法。基金管理人的



劃款指令授權通知書由基金管理人的法定代表人或其授權代理人簽署並加蓋公章,若由授權
代理人簽署的,還應附上法定代表人的授權書。基金托管人在收到授權通知當日回函或回電
向基金管理人確認。

劃款指令授權書無論產品成立時或後續更新,必須提前至少一個交易日,
發送掃描件
或其他基金托管人和基金管理人書面確認的方式向基金托管人發出加蓋基金管
理人公章,並由法定代表人或其授權代
理人簽字的被授權人變更通知,同時電話通知基金托
管人


變更通知應載明生效時間,並提供新的被授權人的簽字樣本

基金托管人收到變更通
知當日通過電話向基金管理人確認。授權變更于變更通知載明的生效時間起生效。若變更通
知載明的生效時間早于基金托管人收到變更通知時間,則授權變更于基金托管人收到變更通
知時生效


基金管理人在此後三日內將劃款指令授權書變更通知的正本送交基金托管




款指令授權書原件未按時送達托管人的,托管人有權拒絕執行該授權書對應的劃款指令,托
管人不承擔由此造成的損失


基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密
義務,其內容不
得向授權人
、被授權人
及相關操作人員以外的任何人泄露。

但法律法規或有權機關另有要求
的除外。



(二)指令的內容


1
、指令是指基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發送的付款指令(含贖回、分
紅付款、回購到期付款指令等)以及其它資金劃撥的指令等,證券交易所證券投資的資金結
算不需要基金管理人發送指令,基金托管人根據相關登記結算公司向基金托管人發送的結算
數據進行資金結算。



2
、基金管理人發給基金托管人的指令應寫明付款賬號、付款戶名、開戶行、收款賬號、
收款戶名、開戶行、款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等,加蓋預留印鑒並有被
授權人簽字。



(三)指令的發送、確認和執行的時間和程序


指令由“授權通知”確定的有權發送人(下稱“被授權人”)代表基金管理人用傳真的
方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發送。基金管理人有義
務在發送指令後及時與
基金
托管人進行確認,因
基金
管理人未能及時與
基金
托管人進行指令
確認
,
致使資金未能及時到賬所造成的損失,基金托管人不承擔任何責
任。基金托管人依照
“授權通知”規定的方法確認指令有效後,方可執行指令。對于被授權人發出的指令,基金
管理人不得否認其效力。基金管理人應按照《基金法》、有關法律法規和《基金合同》的規
定,在其合法的經營權限和交易權限內發送劃款指令,

授權
人應按照其授權權限發送劃款
指令。基金管理人在發送指令時,應為基金托管人留出執行指令所必需的時間。由
一般劃款



指令(不含非擔保交收指令、新債等申購指令)應在
15
點(指令截至時間)前提交托管人,

基金
管理人要求當天某一時點到賬,則指令需提前
2
個工作小時
(
工作時間
9
點至
11

30

,13
點至
17

)
提交托管人。



新債等申購指令,
基金
管理人須在申購前
1
個工作日向
基金
托管人發送指令,如需在申
購當日下達指令,
基金
管理人應為
基金
托管人留出執行指令所必需的時間,指令最遲不得晚
于上午
11

00
點(指令截至時間)提交
基金
托管人。



如劃款指令中給予
基金
托管人的劃撥時間小于
2
個工作小時或晚于前述指令截至時間
的,
基金
托管人應盡力在指定時間內完成資金劃撥
,
但不承擔因時間不足導致執行失敗的責
任。



基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間,致使資金未能及
時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。基金管理人應在交易結束後將同業市場債券交易成
交單加蓋
預留印鑒
後及時傳真給基金托管人並電話通知
基金
托管人。



指令到達基金托管人後,基金托管人應指定專人及時對指令的要素是否齊全、印鑒與被
授權人是否與預留的授權文件內容相符進行檢查,如發現問題或有疑問應及時通知基金管理
人,並有權立即將指令退還給基金管理人,要求其重新下達有效指令。



基金管理人向基金托管人下達指令時,應確保相關托管賬戶有足夠的資金余額,對基

管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出的指令,基金托管人有權不予執行,並立
即通知基金管理人,基金托管人不承擔因為不執行該指令而造成損失的任何責任。



基金管理人應將同業市場國債交易通知單加蓋
預留印鑒
後傳真給基金托管人。



(四)基金管理人發送錯誤指令的情形和處理程序


基金管理人發送錯誤指令的情形包括但不限于指令發送人員無權或超越權限發送指令
及交割信息錯誤,指令中重要信息模糊不清或不全
,
指令違反法律法規和《基金合同》及本
協議約定等。



基金托管人在履行監督職能時,如發現基金管理人的指令錯誤,有權拒絕執行,並
及時
以書面形式通知基金管理人改正,基金管理人收到通知後應及時核對,並以書面形式對基金
托管人發出回函確認。如需撤銷指令,基金管理人應出具書面說明,並加蓋預留印鑒。



(五)基金托管人未按照基金管理人指令執行的處理方法


除本協議另有約定外,基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人



發送的符合本協議約定的、按照正常交易程序已經生效的指令執行,給基金份額持有人造成
損失的,應負責賠償相應的直接損失。



(六)更換被授權人的程序


基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權範圍的,必須提前至少一個交
易日

發送掃描件
或其他基金托管人和基金管理人書面確認的方式向基金托管人發出加蓋基
金管理人公章,並由法定代表人或其授權代理人簽字的被授權人變更通知,同時電話通知基
金托管人。變更通知應載明生效時間,並提供新的被授權人的簽字樣本。基金托管人收到變
更通知當日將通過電話向基金管理人確認。授權變更于變更通知載明的生效時間起生效。若
變更通知載明的生效時間早于基金托管人收到變更通知時間,則授權變更于基金托管人收到
變更通知時生效。被授權人變更通知生效前,基金托管人仍應按原約定執行指令,基金管理
人不得否認其效力。基金管理人在此後三
日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。

如果基金管理人授權人員名單、權限有變化時,未能按本協議約定及時通知基金托管人並預
留新的印鑒和簽字樣本而導致基金份額持有人受損的,基金托管人不承擔任何形式的責任。

基金托管人更換接受基金管理人指令的人員,應提前通過
郵件

傳真

錄音電話
等方式
通知
基金管理人。



(七)其它事項


基金管理人承擔下達違法、違規或違反《基金合同》和本協議約定的指令所導致的責任。

基金托管人對執行基金管理人的按照正常交易程序已經生效的指令對基金財產造成的損失
不承擔賠償責任。



六、交易及清算交收安排

(一)選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序


基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構。



基金管理人負責根據
相關
標準以及內部管理制度對有關證券經營機構進行考察後確定
代理本基金證券買賣證券經營機構,並承擔相應責任。基金管理人和被選擇的證券經營機構
簽訂
交易單元
使用協議,由基金管理人通知基金托管人,並在法定信息披露公告中披露有關
內容。



基金管理人應
在基金起始運作前
將基金專用
交易單元
號、佣金費率等基本信息以及變更
情況及時以書面形式通知基金托管人
,
並將被選中證券經營機構提供的《交易單元租用協議》



及時送達
基金托管人,確保基金托管人申請接收結算數據。



(二)基金投資證券後的清算交收安排


1
、本基金投資于證券發生的所有場內、場外交易的資金清算交割,全部由基金托管人
負責辦理。



2
、本基金投資于場內交易的投資品種前,
基金
管理人和
基金
托管人應當另行簽署托管
銀行證券資金結算協議。



3
、本基金投資于非擔保交收的投資品種時,
基金
管理人應遵守
基金
托管人提前以告客
戶書形式提供的書面通知。



4
、銀行間債券券款對付結算


基金管理人應
及時將
銀行間上清所

中債登
劃款指令和成交通知單
按相關規定提

基金
托管人

基金管理人應為基金托管人留出執行指令所必需的時間




基金
管理人應根據中債登、上清所提供的查詢功能,實時跟蹤交易結算情況、證券與資
金到賬與余額變動情況,便于監控結算過程,做好資金與交易匹配的前端控制。



5
、定期投資


基金
管理人與存款行簽訂的存款協議條款格式應在定期存款起息日的前一個工作日發
送給托管人,
基金管理人應

定期存款的劃款指令及存款協議蓋章版(傳真件或掃描件)

法律法規

基金合同及托管協議的規定提交基金托管人,指令發出後,基金管理人應及時以
電話方式向基金托管人確認。對于基金管理人依約定程序發出的指令,基金管理人不得否認
其效力。



基金管理人在發送投資指令時,應為基金托管人執行投資指令留出執行指令所必需的時
間。投資指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間,導致資金未能及時到賬所造成的損失
由基金管理人承擔。



存款銀行無法在存入
當日
17
點前向托管人送達存款證實書的,
基金
管理人應敦促存款
銀行將存款證實掃描件發送至托管人。存款證實書送達托管人後,托管人負責保管存款證實
書原件。托管人僅對
存款證實書進行形式審核,形式審核內容為賬戶名稱、起息日、到期日、
金額、利率。托管人不對存款證實書真實性承擔審核職責。



基金
管理人與存款銀行簽訂的存款協議,應包括︰



1
)存款銀行為托管資產辦理定期存款業務的存款賬戶開立、資金存入和支取提供必
要的支持和高效的結算服務;




2
)存款銀行為托管資產所投資的定期存款的存款證明文件提供上門服務,即︰定期
存款資金到賬當日,存款銀行派授權代理人將“存款證實書”(以下簡稱“證實書”)妥善送
至托管人處。“證實書”移交給托管人之前,因“證實書”丟失、損毀而造成的一切損失由
存款銀
行承擔。




3
)定期存款到期日當日或提前支取日當日,存款銀行應派授權代理人前往托管人處
提取“證實書”。“證實書”移交給存款行授權代理人之後,因“證實書”丟失、損毀而造成
的一切損失由存款銀行承擔。



存款銀行應至少提前一個工作日向托管人提供對前述授權代理人辦理相關事務的書面
授權書。授權代理人提供上門服務時,應出示有效身份證或工作證。




4
)存款銀行應保證及時支付存款本金和利息,于支取當日將本息劃付至
本基金
開立
在托管人(上海浦東發展銀行)處的托管賬戶,
並列明賬戶的開戶行、賬號、戶名、大額
支付號。存款銀行應確認,定期存款的本息只能劃入開立在托管人的相應托管賬戶或經托管
人確認的指定賬戶。上述指定收款賬戶信息如需變更,必須經托管人書面同意。




5
)存款銀行應為定期存款業務提供定期對賬服務。首次對賬應不晚于存款資金存入
後的一個自然月。除首次對賬外,對賬頻率不少于每

年一次。存款銀行應配合托管人對“證
實書”的書面征詢。




6
)在存款存續期內,
“證實書”的預留印鑒發生變更的,存款銀行應配合辦理變更
手續。



(三)可用資金余額的確認


基金托管人應于每個工作日上午
9

30
前將托管賬戶的可用資金余額以雙方認可的方
式提供給基金管理人。



(四)交易記錄、資金、證券賬目的核對


1
、交易記錄的核對


基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披露淨值之前,必須保證
當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄一致。



2
、資金賬目的核對


資金賬目包括基金的銀行存款等會計資料。資金賬目由基金托管人每日進行賬實核對,
基金管理人復核托管人提供的可用頭寸表核對資金余額。銀行存款賬戶每日核對,做到賬賬
相符、賬實相符。




3
、證券賬目的核對


證券賬目是
指以基金名義開立的證券交易賬戶和實物托管賬戶中的證券種類、數量和金
額。基金管理人和基金托管人每日核對證券賬目余額。證券交易所證券賬目每交易日結束後
核對一次,銀行間市場證券賬目每月末核對一次,確保賬實相符。



(五)基金申購、贖回、轉換業務處理的基本規定


1
、本基金自《基金合同》生效後不超過
3
個月的時間起開始辦理申購與贖回,具體辦
理時間以公告為準。基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責。



2
、基金管理人應在每個交易日按本協議
第六
條相關規定向基金托管人發送基金管理人
確認的申購、贖回和轉換
開放式基金的有關數據,並對上述數據的真實、準確、完整性負責。

基金托管人應及時查收申購及轉入資金的到賬情況並根據基金管理人指令及時劃付贖回及
轉出款項。基金管理人應保證本基金(或本基金管理人委托)的登記機構每個工作日
15:00
前向基金托管人發送前一開放日的上述有關數據,並保證相關數據的準確、完整。



3
、基金管理人通過與基金托管人建立的共同約定的數據傳送系統發送申購贖回等有關
數據,如因各種原因,該系統無法正常發送,雙方可協商解決處理方式。由此引起基金或本
協議一方損失的,由系統無法正常傳送數據的一方承擔賠償責任,
但不可抗力導致的情形除
外;若由雙方共同引起,根據各自過錯程度承擔相應責任。基金管理人向基金托管人發送的
數據,雙方各自按有關規定保存。



4
、基金管理人應保證其發送的注冊登記數據的接口規範與基金托管人的接口規範保持
一致。



5
、基金注冊登記清算專用賬戶的開立和管理


為滿足申購、贖回等資金匯劃的需要,基金管理人應開立用于基金申購、贖回等資金清
算的基金注冊登記清算專用賬戶。



6

對于基金申購過程中產生的應收資產,應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬
日期並通知基金托管人,到賬日基金資產沒有到達基金托管人處的,基金托管人應及時通知
基金管理人采取措施進行催收,由此給基金造成損失的,管理人應負責向有關當事人追償基
金的損失,
基金托管人不承擔任何責任




7
、贖回資金的支付


基金托管人在根據基金管理人指令支付贖回款時,如托管專戶中本基金有足夠的資金,
基金托管人應按《基金合同》和本協議的規定支付;如托管專戶中本基金有足額的資金且基



金托管人有足夠合理的時間進行劃款,而基金托管人未及時執行合法合規的
指令的,責任由
基金托管人承擔,但不可抗力導致的情形除外。因托管專戶中本基金沒有足夠的資金,導致
基金托管人不能按時支付,如是基金管理人的原因造成,責任由基金管理人承擔,基金托管
人不承擔墊款義務;如是除基金管理人、基金托管人外的第三方原因造成的,責任由第三方
承擔,基金托管人不承擔墊款義務,若給基金份額持有人造成損失的,基金托管人負有配合
基金管理人向第三方追償的義務。



8
、資金支付執行和責任界定



除申購款項到達基金托管人處的基金賬戶需雙方按約定方式對賬外,淨額劃出、贖回
資金支付時,應按照本協議
相關
規定執行。若本協議沒有規定的按雙方協商一致內容執行。



基金管理人和基金托管人應采取所有必要措施確保申購和贖回等資金在本協議
相關

定的時間內劃到指定賬戶。但由于基金管理人和基金托管人之外的第三方原因、不可抗議力
原因導致資金不能按時到賬的,基金管理人和基金托管人不承擔由此產生的責任。如因此給
基金造成損失的,基金管理人應負責向第三方追償,基金托管人有義務協助追償。



9
、暫停贖回和巨額贖回處理


基金管理人應嚴格按照相關法律法規以及《基金合同》的規定,對暫停贖回的情形進行
相應處理,並在發生暫停贖回的當日及時以雙方認可
的形式通知基金托管人。基金管理人應
嚴格按照相關法律法規以及《基金合同》的規定,對巨額贖回的情形進行相應處理,並在決
定部分延期贖回的當日及時以雙方認可的形式通知基金托管人。



(六)申購贖回資金結算


1

T+1
日前(含
T

1
日,
T
日為申請日),基金管理人負責根據
T
日投資人申購、贖回
基金的確認數據匯總傳輸給基金托管人。基金管理人和基金托管人據此進行申購的基金會計
處理。



T
日申購、贖回申請的對應款項均在
T

2
日進行交收。基金托管賬戶與“基金清算賬
戶”間的資金結算遵循“全額清算、淨額交收”的原則,每日按照托管賬戶應收
資金與應付
資金的差額來確定當日托管賬戶淨應收額或淨應付額,以此確定資金交收額。如存在托管賬
戶淨應收額時,基金管理人應在
T+2

15:00
之前從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶,基
金托管人在資金到賬後應立即通知基金管理人,並將有關書面憑證傳真給基金管理人進行賬
務管理;如存在托管賬戶淨應付額時,基金管理人應在前一工作日將劃款指令發送給基金托
管人,基金托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶淨應付額在
T+2

12:00
之前劃往
基金清算賬戶,基金托管人在資金劃出後立即通知基金管理人,並將有關書面憑證交給基金



管理人進
行賬務管理。



當存在托管賬戶淨應付額時,如基金銀行賬戶有足夠的資金,基金托管人應按時撥付;
因基金銀行賬戶沒有足夠的資金,導致基金托管人不能按時撥付,基金托管人應及時通知基
金管理人,如系基金管理人的原因造成,責任由基金管理人承擔,基金托管人不承擔墊款義
務。



(七)基金轉換


基金管理人與基金托管人按照相關法律法規、《基金合同》、以及本協議的規定辦理基金
轉換。



(

)
基金出現超買或超賣的責任認定及處理程序


基金托管人在履行監督職能時,如果發現基金投資證券過程中出現超買或超賣現象,應
立即提醒基金管理人,由基金管理人
負責解決,由此給基金及基金托管人造成的損失由
基金
管理人承擔。如果非因基金托管人原因發生超買行為,基金管理人必須于
T+1
日上午
12

之前劃撥資金,用以完成清算交收。



(九)關于交易及清算交收安排應當按照本部分的規定或其他基金管理人和基金托管
人雙方書面共同確認的方式執行。



七、基金資產淨值計算和會計核算

(一)基金資產淨值的計算

復核的時間和程序


基金資產淨值是指基金資產總值減去負債後的價值。基金份額淨值是指
工作
日基金資
產淨值除以該
工作
日基金份額總份額後的數值。基金份額淨值的計算保留到小數點後
4
位,
小數點後第
5
位四舍五入,
由此產生的收益或損失由基金財產承擔




根據有關法律法規,基金資產淨值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,因此,就與本基金有關的會計問題,如經相關
各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致意見的,按照基金管理人對基金資產淨值
的計算結果對外予以公布。

每個工作日,基金管理人應對基金資產估值。

但基金管理人根
據法律法規或基金合同的規定暫停估值時除外。

估值原則應符合《基金合同》、《證券投

基金會計核算
業務指引


《企業會計準則》、監管部門有關規定
及其他法律、法規的規定。

基金管理人應于每個估值日交易結束後計算當日的基金份額淨值和基金資產淨值並以雙方
認可的方式發送給基金托管人。基金托管人對淨值計算結果復核後以雙方認可的方式發送


給基金管理人,由基金管理人約定對外公布。



根據《基金法》,基金管理人計算並公告基金資產淨值,基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金資產淨值。本基金的會計責任方是基金管理人,就與本基金有關的會計問
題,如經相關各方在平等基礎上充分討論後,仍無法達成一致的意見,按照基金管理人對
基金資產淨值的計算結果對外予以公布。法律法規以及監管部門有強制規定的,從其規定。

如有新增事項,按國家最新規定估值。



(二)基金資產估值


估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業務指引》

《企業會計準則》、
監管部門有關規定
及其他法律法規的規定
的約定。



當相關法律法規或《基金合同》規定的估值方法不能客觀反映基金財產公允價值時,
基金管理人可根據具體情況,並與基金托管人商定後,按最能反映公允價值的價格估值。



(三)估值
錯誤
處理


1.
當基金份額淨值小數點後
4
位以內
(
含第
4

)
發生差錯時,視為基金份額淨值錯誤;基
金份額淨值出現錯誤時,基金管理人應當立即予以糾正,通報基金托管人,並采取合理的措
施防止損失進一步擴大;錯誤偏差達到基金份額淨值的
0.25%
時,基金管理人應當通報基金
托管人並報中國證監會備案;錯誤偏差達到基金份額淨值的
0.5%
時,基金管理人應當公告

並報中國
證監會備案
;當發生淨值計算錯誤時,由基金管理人負責處理,由此給基金份額持
有人和基金造成損失的,應由基金管理人先行賠付,基金管理人按差錯情形,有權向其他當
事人追償,基金托管人不承擔任何責任。



2.
當因基金管理人和基金托管人原因致使基金份額淨值計算差錯給基金和基金份額持
有人造成損失需要進行賠償時,基金管理人和基金托管人應根據實際情況界定雙方承擔的責
任,經確認後按以下條款進行賠償︰



1
)本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任,與本基金有關的會計問題,如經雙
方在平等基礎上充分討論後,尚不能達成一致時,按基金管理人
的建議執行,由此給基金份
額持有人和基金財產造成的直接損失,由基金管理人負責賠付。(
2
)若基金管理人計算的基
金份額淨值已由基金托管人復核確認後公告,而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求
基金管理人書面說明的,在基金份額淨值出錯且造成基金份額持有人直接損失的,應根據法
律法規的規定對基金份額持有人或基金支付賠償金,對于向基金份額持有人或基金支付的賠
償金額,基金管理人與基金托管人按照各自收取的管理費和托管費的比例承擔相應的責任。


3
)如基金管理人和基金托管人對基金份額淨值的計算結果,雖然多次重新計算和核對,



尚不能
達成一致時,為避免不能按時公布基金份額淨值的情形,以基金管理人的計算結果對
外公布,由此給基金份額持有人和基金造成的直接損失,由基金管理人負責賠付。(
4
)由于
基金管理人提供的信息錯誤(包括但不限于基金申購或贖回金額等),導致基金份額淨值計
算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產的損失,由基金管理人負責賠付。



3.
由于證券交易所及登記結算公司發送的數據錯誤、有關會計制度變化或由于其他不可
抗力原因,致使基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查,
但是仍未能發現該錯誤而造成的基金份額淨值計算錯誤,基金管理人、基金托管人免除賠償
責任。但基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施
減輕

消除由此造成的影響。



4.
基金管理人和基金托管人由于各自技術系統設置而產生的淨值計算尾差,以基金管理
人計算結果為準。



5.
前述內容如法律法規或者監管部門另有規定的,從其規定。如果行業另有通行做法,
雙方當事人應本著平等和
保護基金份額持有人利益的原則進行協商。



(四)暫停估值與公告基金份額淨值的情形


1.
基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;


2.
因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時;


3.
當前一估值日基金資產淨值
50%
以上的資產出現無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時,經與基金托管人協商確認後,基金管理人應當
暫停估值



4
.
中國證監會和《基金合同》認定的其他情形。





)基金賬冊的建立


基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效後,應按照相關各方約定的同一記賬方法
和會計處理原則,分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊,對相關各方各自的賬冊
定期進行核對,互相監督,以保證基金資產的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧,應以
基金管理人的處理方法為準。



經對賬發現相關各方的賬目存在不符的,基金管理人和基金托管人必須及時查明原因並
糾正,保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符,暫時無法查找到錯賬
的原因而影響到基金資產淨值的計算和公告的,以基金管理人的賬冊為準。





)基金定期報告的編制和復核


基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制,應于每
月終了後
5
個工作日內完成。




在《基金合同》生效後每六個月結束之日起
45
日內,基金管理人對招募說明書更新一

並登載在網站上,並將更新後的招募說明書摘要登載在指定媒介上。基金管理人在每個季
度結束之日起
15
個工作日內完成季度報告編制並公告;在會計年度半年終了後
60
日內完成
半年報告編制並公告;在會計年度結束後
90
日內完成年度報告編制並公告。



基金管理人在
5
個工作日內完成月度報告,在月度報告完成當日,對報告加蓋公章
後,
以加密傳真方式將有關報告提供基金托管人復核;基金托管人在
3
個工作日內進行復核,並
將復核結果及時書面通知基金管理人。基金管理人在
7
個工作日內完成季度報告,在季度報
告完成當日,將有關報告提供基金托管人復核,基金托管人在收到後
7
個工作日內進行復核,
並將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在
30
日內完成半年度報告,在半年報完成
當日,將有關報告提供基金托管人復核,基金托管人在收到後
30
日內進行復核,並將復核
結果書面通知基金管理人。基金管理人在
45
日內完成年度報告,在年度報告完成當日,將
有關報告提供基金托管人復核
,基金托管人在收到後
45
日內復核,並將復核結果書面通知
基金管理人。



基金托管人在復核過程中,發現相關各方的報表存在不符時,基金管理人和基金托管人
應共同查明原因,進行調整,調整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤後,基金
托管人在基金管理人提供的報告上加蓋印鑒或者出具加蓋托管業務部門業務章的復核意見
書,相關各方各自留存一份。

如果基金管理人與基金托管人不能于應當發布公告之日之前就
相關報表達成一致,基金管理人有權按照其編制的報表對外發布公告,基金托管人有權就相
關情況報中國證監會備案。



基金托管人在對財務會計報告、半年報告或年度報告復核完畢後,需蓋章確認或出具相
應的復核確認書,以備有權機構對相關文件審核時提示。



基金定期報告應當在公開披露的第
2
個工作日,分別報中國證監會和基金管理人主要辦
公場所所在地中國證監會派出機構備案。



八、基金收益分配

(一)基金收益分配的原則


基金收益分配是指將該基金可供分配利潤按收益分配方案確定的分配金額和比例根據
持有該基金份額的數量按比例向該基金份額持有人進行分配。



收益分配應該符合《基金合同》關于收益分配原則的規定。




(二)基金收益分配方案的制定和實施程序


基金收益分配方案由基金管理人根據《基金合同》的相關規定制定。



基金收益分配方案由基金管理人擬定,並由基金托管人復核。

復核通過後基金管理
人應當將收益分配方案報中國證監會和基金管理人主要辦公場所所在地中國證監會派出機
構備案,並及時公告;如果基金管理人與基金托管人不能于收益分配日之前就收益分配方
案達成一致,基金托管人有義務將收益分配方案及相關情況的說明提交中國證監會備案並
書面通知基金管理人,在上述文件提交完畢之日起基金管理人有權利對外公告其擬訂的收
益分配方案,且基金托管人有義務協助基金管理人實施該收益分配方案,但
有證據證明該
方案違反法律法規及《基金合同》的除外。



九、信息披露

(一)
保密義務

除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》


流動性
風險管理規定》
及中國證
監會關于基金信息披露的有關規定進行披露以外,基金管理人和基金托管人對基金運作中
產生的信息以及從對方獲得的業務信息應恪守保密的義務。基金管理人與基金托管人對基
金的任何信息,除法律法規規定之外,不得在其公開披露之前,先行對任何第三方披露。

但是,如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務︰


1.
非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開;


2.
基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決、仲裁裁決或中國證監會等監管機構
的命令、決定所做出的信息披露或公開。



(二)
信息披露的內容


基金管理人和基金托管人應根據相關法律法規、《基金合同》的規定各自承擔相應的信
息披露職責。基金管理人和基金托管人負有積極配合、互相督促、彼此監督、保證其履行按
照法定方式和時限披露的義務。



本基金的信息披露主要包括基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協議、基金份額發
售公告、《基金合同》生效公告、
基金
份額申購、贖回價格、
定期報告、臨時公告、
澄清公
告、基金份額持有人大會決議、
基金資產淨值和基金份額淨值等其他必要的公告文件,由基
金管理人擬定並負責公布。



基金管理人與基金托管人應嚴格遵守《基金合同》所規定的信息披露要求。基金資產淨



值、基金份額淨值、基金業績表現數據、基金定期報告和定期更新的招募說明書等公開披露
的相關基金信息按有關規定需經基金托管人復核的,須由基金托管人進行復核、審查,並向
基金管理人出具書面文件或者蓋章確認。相關信息經基金托管人復核無誤後方可公布。其他
不需經基金托管人復核的信息披露內容,應及時告
知基金托管人。



年度報告中的財務報告部分,需經有證券業務從業資格的會計師事務所審計後,方可披
露。



基金管理人應當在中國證監會規定的時間內,將應予披露的基金信息通過中國證監會指
定的全國性報刊和基金管理人的互聯網網站等媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開
披露的信息,基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的互聯網網站公開披露。



(三)基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序


1
、職責


基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益為宗旨,誠實
信用,嚴守秘密。基金管理人負責辦理應由
基金管理人負責的與基金有關的信息披露事宜,
對于本條第(二)款規定的應由基金托管人復核的事項,應提前通知基金托管人,基金托管
人應在接到通知後的規定時間內予以書面答復。



2
、程序


按有關規定須經基金托管人復核的信息披露文件,由基金管理人起草,並經基金托管人
復核後由基金管理人公告。



發生《基金合同》中規定需要披露的事項時,按《基金合同》規定公告。



3
、信息文本的存放


予以披露的信息文本,存放在基金管理人、基金托管人和基金銷售代理人的辦公場所、
營業場所,基金份額持有人和公眾投資者可以免費查閱。在支付工本費後可以獲得上述文件
的復制件或復印件。



基金管理人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。



4
、暫停
或延遲披露基金相關信息
的情形



1
)基金投資涉及的證券交易市場遇法定節假日或因其他原因停市時;



2
)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時;



3
)中國證監會和《基金合同》認定的其他情形。基金管理人和基金托管人應根據相



關法律法規、《基金合同》的規定各自承擔相應的信息披露職責。基金管理人和基金托管人
負有積極配合、互相督促、彼此監督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。



根據《信息披露辦法》的要求,本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、《基金合
同》、基金托管協議、基金份額發售公告、《基金合同》生效公告、定期報告、臨時報告、基
金資產淨值和基金份額淨值等其他必要的公告文件,由基金管理人擬定並負責公布。



基金托管人應當按照相關法律、行政法規、中國證監會的規定和《基金合同》的約定,
對基金管理人編制的基金資產淨值、基金份額淨值、
基金業績表現數據、基金定期報告和定
期更新的招募說明書等公開披露的相關基金信息進行復核、審查,並向基金管理人出具書面
文件或者蓋章確認。



基金年報中的財務報告部分,經有從事證券相關業務資格的會計師事務所審計後,方可
披露。



基金管理人應當在中國證監會規定的時間內,將應予披露的基金信息通過中國證監會指
定的全國性報刊和基金管理人的互聯網網站等媒介披露。根據法律法規應由基金托管人公開
披露的信息,基金托管人將通過指定報刊或基金托管人的互聯網網站公開披露。



予以披露的信息文本,存放在基金管理人
/
基金托管人處,投資者可以免費
查閱。在支
付工本費後可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件。基金管理人和基金托管人應保證
文本的內容與所公告的內容完全一致。





)暫停或延遲信息披露的情形


1.
基金投資所涉及的證券交易所遇法定節假日或因其他原因暫停營業時;


2.
因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時;


3.
佔基金相當比例的投資品種的估值出現重大轉變,而基金管理人為保障基金份額持
有人的利益,已決定延遲估值;


4.
出現基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產的緊急事故的
任何情況;


5.
法律法規
規定、中國證監會或《基金合同》認定的其他情形。



十、基金費用

基金費用按照《基金合同》的約定計提和支付。




十一、基金份額持有人名冊的保管

基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊,包括《基金合同》生效日、《基金合同》
終止日、基金份額持有人大會
權益
登記日、每年
6

30
日、
12

31
日的基金份額持有人
名冊。基金份額持有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。



基金份額持有人名冊由基金的
基金登記機構根據基金管理人的指令編制和保管
,基金管
理人應按照目前相關規則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。

保管期限為
15

,法律法規或監管部門另有規定的除外




在基金托管人編制半年報和年報前,基金管理人應將每年
6

30
日、
12

31
日的基
金持有人名冊送交基金托管人,文件方式可以采用電子或文檔的形式並且保證其的真實、準
確、完整。基金托管人應妥善保管,不得將持有人名冊用于基金托管業務以外的其他用途。



十二、基金有關文件和檔案的保存

(一)檔案保存


基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存本基金的基金賬冊、原始憑證、記賬憑
證、交易記錄
、公告、重要合同等相關資料,承擔保密義務並按規定的期限保管。基金管理
人應保存基金財產管理業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料,基金托管人應保存基
金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。保存期限不少于
15

,法律法規或
監管部門另有規定的除外。



(二)合同檔案的建立


1
、基金管理人或基金托管人在簽署與本基金有關的合同文本後,應及時按相關法律法
規及本協議的規定將合同正本或副本提交對方。



2
、基金管理人和基金托管人應按各自職責保管就基金資產對外簽署的全部合同的正本。



(三)變更與協助


若基金管理人和基
金托管人發生變更,未變更的一方有義務協助變更後的接任人接收相
應文件。



十三、基金管理人和基金托管人的更換


(一)基金管理人的更換

1.
基金管理人的更換條件


有下列情形之一的,
基金管理人職責終止



(1)
被依法取消基金管理資格;


(2)
被基金份額持有人大會解任;


(3)
依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;


(4)
法律法規
及中國證監會規定的
和《基金合同》規定的
其他
情形。



2.
更換基金管理人的程序



1
)提名︰新任基金管理人由基金托管人或由
單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金
份額的基金份額持有人提名;



2
)決議︰基金份額持有人大會在基金管理人職責終止後
6
個月內對被提名的基金管
理人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3
以上(含
2/3
)表
決通過
,決議自表決通過之日起生效




3
)臨時基金管理人︰新任基金管理人產生之前,由中國證監會指定臨時基金管理人;



4

備案
︰基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須經中國證監會
備案




5

公告︰基金管理人更換後,由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持有人大
會決議生效後
2
日內在指定媒介公告;



6

交接︰基金管理人職責終止的,基金管理人應妥善保
管基金管理業務資料,及時
向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業務的移交手續,臨時基金管理人或新任
基金管理人應及時接收。新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產總值;



7
)審計︰基金管理人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務所對基金
財產進行審計,並將審計結果予以公告

同時報中國證監會備案;



8
)基金名稱變更︰基金管理人更換後,如果原任或新任基金管理人要求,應按其要
求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。



3.
原任基金管理人職責終止後,新任基金管理人或
臨時
基金管理人接受基金管理業務前,
原任基金管理人和基金托管人需采取審慎措施確保基金財產的安全,不對基金份額持有人的
利益造成損失,並有義務協助新任基金管理人或臨時基金管理人盡快恢復基金財產的投資運
作。



(二)基金托管人的更換

1.
基金托管人的更換條件



有下列情形之一的,
基金托管人職責終止



(1)
被依法取消基金托管人資格;


(2)
被基金份額持有人大會解任;


(3)
依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產;


(4)
法律法規
及中國證監會規定的
和《基金合同》規定的其

情形。



2.
更換基金托管人的程序



1
)提名︰新
任基金托管人由基金管理人或由
單獨或合計持有
10%
以上(含
10%
)基金
份額的基金份額持有人提名;



2
)決議︰基金份額持有人大會在基金托管人職責終止後
6
個月內對被提名的基金托
管人形成決議,該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
2/3
以上(含
2/3
)表
決通過
,決議自表決通過之日起生效




3
)臨時基金托管人︰新任基金托管人產生之前,由中國證監會指定臨時基金托管人;



4

備案
︰基金份額持有人大會
更換
基金托管人的決議須經中國證監會
備案




5

公告︰基金托管人更換後,由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持有人大
會決議生效後
2
日內在指定媒介公告;



6

交接︰基金托管人職責終止的,應當妥善保管基金財產和基金托管業務資料,及
時辦理基金財產和基金托管業務的移交手續,新任基金托管人或者臨時基金托管人應當及時
接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產總值;



7
)審計︰基金托管人職責終止的,應當按照法律法規規定聘請會計師事務所對基金
財產進行審計,並
將審計結果
予以公告,同時報中國證監會備案。



3.
原基金托管人職責終止後,新任基金托管人或臨時基金托管人接受
基金財產和基金
托管業務前,原基金托管人和基金管理人需采取審慎措施確保基金財產的安全,不對基金份
額持有人的利益造成損失,並有義務協助新任基金托管人或臨時基金托管人盡快交接基金資
產。



(三)
基金管理人和基金托管人的同時更換程序


同時更換
基金管理人和基金托管人,分別按照上述基金管理人和基金托管人更換程序
進行。



十四、禁止行為


托管協議當事人禁止從事的行為,包括但不限于︰


(一)基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產從事證券
投資。



(二)基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財產




(三)基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三人牟取利
益。



(四)基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規承諾收益或者承擔損失。



(五)基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經營過程中任何尚未按法律法規規定
的方式公開披露的信息。



(六)基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發出投資指令和贖回、分紅
資金的劃撥指令,或違規向基金托管人發出指令。



(七)基金托管人對基金管理人的符合本協議約定的有效指令拖延或拒絕執行。



(八)基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級基金管理人員相互
兼職。



(九)基金托管人私自動用或處分基金資產,根據基金管理人的合法指令、基金合同
或托管協議的規定進行處分的除外。



(十)基金管理人、基金托管人不得利用基金財產用于下列投資或者活動︰(
1
)承銷
證券;(
2

違反規定
向他人貸款或者提供擔保;(
3
)從事承擔無限責任的投資;(
4
)買賣其
他基金份額,但是
中國
證監會
另有規定的除外;(
5
)向其基金管理人、基金托管人出資;(
6

從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當的證券交易活動;(
7

法律、
行政法規和中
國證監會規定禁止的其他活動





(十一)法律法規和基金合同禁止的其他行為,以及依照法律法規有關規定,由中國證監
會規定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。




(十二)
法律、行政法規或監管部門取消或變更上述禁止性規定,如適用于本基金,基金
管理人有權在履行適當程序後按照法律法規或監管部門調整或修改後的規定執行,並應向投
資者履行信息披露義務。



十五、基金托管協議的變更、終止與基金財產的清算

(一)托管協議的變更與終止



1.
托管協議的變更程序


本協議雙方當事人經協商一致,可以對協議的內容進行變更。變更後的托管協議,
其內容不得與《基金合同》的規定有任何沖突,並需
經基金管理人、基金托管人加蓋公
章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代理人簽字(或蓋章)確認
。基金托管協議的
變更報中國證監會
備案




2.
基金托管協議終止的情形


發生以下情況,本托管協議終止︰



1
)《基金合同》終止;



2
)基金托管人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金托管人接管基金資產;



3
)基金管理人解散、依法被撤銷、破產或有其他基金管理人接管基金管理權;



4
)發生法律法規

中國證監會
或《基金合同》規定的終止事項。



(二)基金財產的清算


1.
基金財產清算小組︰自出現《基金合同》終止事由之日起
30
個工作日內成立清算小
組,基金管理人組織基金財產清算小組並在中國證監會的監督下進行基金清算。



2.
在基金財產清算小組接管基金財產之前,基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》
和本托管協議的規定繼續履行保護基金財產安全的職責。



3.
基金財產清算小組組成︰基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從
事證券相關業務資格的注冊會計師、律師以及中國證監會指定的人員組成。基金財產清算小
組可以聘用必要的工
作人員。



4.
基金財產清算小組職責︰基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現
和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。



5.
基金財產清算程序︰



1
)《基金合同》終止
情形出現時
,由基金財產清算小組統一接管基金;



2
)對基金財產和債權債務進行清理和確認;



3
)對基金財產進行估值和變現;



4
)制作清算報告;



5

聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計,聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書;




6
)將清算報告報告中國證監會備案並公告;



7

對基金
剩余
財產進行分配





6
.
基金財產清算的期限為
6
個月,但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變
現的,清算期限相應順延。



7
.
清算費用


清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發生的所有合理費用,清算費用由基
金清算小組優先從基金財產中支付。



8
.
基金財產按下列順序清償︰


(1)
支付清算費用;


(2)
交納所欠稅款;


(3)
清償基金債務;


(4)
按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。



基金財產未按前款
(1)

(3)
項規定清償前,不分配給基金份額持有人。



(三)基金財產清算的公告


清算過程中的有關重大事項須及時公告;基金財產
清算報告經會計師事務所審計並由律
師事務所出具法律意見書後報中國證監會備案並公告。基金財產清算公告于
基金財產清算報

報中國證監會備案後
5
個工作日內由基金財產清算小組進行公告。



(四)基金財產清算賬冊及文件的保存


基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存
15
年以上

法律法規或監管部門另有
規定的除外




十六、違約責任

(一)如果由于基金管理人或基金托管人的過錯,不履行本協議或者違反本協議約定的,
有過錯的一方應當承擔違約責任,給另一方當事人造成損失的,應就直接損失進行賠償。如
果由于雙方的過錯,不履行本協議或者違反本協議約定的,應根據實際情況,由雙方分別承
擔各自應負的違約責任
,給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當分別對各自的行
為依法承擔賠償責任;因共同行為給基金財產或者基金份額持有人造成損害的,應當承擔連
帶賠償責任。對損失的賠償,僅限于直接損失。

但是發生下列情況,當事人免責︰


1.
基金管理人及基金托管人按照當時有效的
法律法規或中國證監會的規定作為或不作
為而造成的損失等;


2.
在沒有欺詐或過失的情況下,基金管理人由于按照本《基金合同》規定的投資原則而
行使或不行使其投資權而造成的損失等;



3.
發生自然災害等不可抗力情形;


4.
計算機系統故障、網絡故障、通訊故障、電力故障、計算機病毒攻擊、法律法規變化、
注冊與過戶登記人非正常的暫停或終止業務、證券交易所非正常暫停或停止交易等、證券交
易所及登記結算公司發送的數據錯誤及其它基金管理人及基金托管人不可控制的因素
導致
業務出現差錯,基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措
施進行檢查,
但是未能發現錯誤的,由此造成基金財產或投資人損失,基金管理人和基金托管人免除賠償
責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響




(三)
在發生一方或多方違約的情況下,在最大限度地保護基金份額持有人利益的前提
下,《基金合同》能夠繼續履行的應當繼續履行。非違約方當事人在職責範圍內有義務及時
采取必要的措施,防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的,不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。



十七、適用法律及爭議解決方式

(一)
本協議適用中華人民共和國法律(為本協議之目的,在此不包括香港、澳門特別
行政區和台灣地區法律),並從其解釋。



(二)相關各方當事人同意,因本協議而產生的或與本協議有關的一切爭議,除經友好
協商
未能
解決的,應提交上海國際經濟貿易仲裁委員會,根據該會屆時有效的仲裁規則進行
仲裁,仲裁的地點在
上海
,仲裁裁決是終局性的並對相關各方均有約束力,仲裁費用由敗訴
方承擔。



爭議處理期間,相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責,繼續忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和本托管協議規定的義務,維護基金份額持有人的合法權益。



十八、基金托管協議的效力和文本

(一)
本協議經基金管理人、基金托管人雙方法定代表人或授權代理人簽字(或蓋章)
並加蓋公章(或合同專用章)後成立。本協議以中國證監會
注冊
的文本為正式文本。



(二)
本協議
自《基金合同》生效之日起生效

有效期自其生效之日起至該基金財產清
算結果報中國證監會備案並公告之日止。



(三)本協議自生效之日起對各當事人具有同等的法律約束力。




(四)本協議一式陸份,除上報有關監管機構貳份外,基金管理人和基金托管人分別持
貳份,每份具有同等的法律效力。



十九、 其他事項

(一)雙方在此確認,雙方均已充分了解和知悉各
方反對其員工利用職務之便謀取任何
形式利益之立場,並承諾將本著廉潔公平原則避免此類情形,不向對方的員工私自提供任
何形式的回扣、禮金、有價證券、貴重物品、各種獎勵、私人費用補償、私人旅游、高消
費娛樂等不當利益。



(二)本協議未盡事宜,當事人依據《
基金
合同》以及有關法律、法規和規定協商辦理。



(以下無正文)






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